Imidacloprid Water Dispersible Granules (Low Toxicity)
CN → US| HS编码 | 关税税率 | 原产国 | 目的国 | 文档 |
|---|---|---|---|---|
| 3808990800 | 41.5% | CN | US | 官方文档 |
| 3808912501 | 41.5% | CN | US | 官方文档 |
| 2933392700 | 16.5% | CN | US | 官方文档 |
| 2933392500 | 16.5% | CN | US | 官方文档 |
商品图片
AI分析
🌿 吡虫啉水分散粒剂（低毒性）
🌐 HS Code 参考与清关指南 | 2026年最新税则全解析 | 农药类专业通关策略
📌 一、产品定义与分类：你真的了解“吡虫啉水分散粒剂”吗？
✅ 商品名称：Imidacloprid Water Dispersible Granules (Low Toxicity)
✅ 中文名称：吡虫啉水分散粒剂（低毒性）
✅ 用途：高效广谱杀虫剂，用于防治蚜虫、飞虱、叶蝉等农业害虫，广泛应用于水稻、蔬菜、果树等作物。🌱 核心特征： - 主要活性成分：吡虫啉（Imidacloprid），属新烟碱类杀虫剂； - 剂型：水分散粒剂（Water Dispersible Granules, WDG），遇水可快速崩解、均匀分散； - 毒性等级：低毒性（LD50 > 5000 mg/kg，符合WHO Class IV标准）； - 不含有机溶剂，环保性好，适合现代绿色农业。
⚠️ 关键区分点： - 若为颗粒状，且可溶于水形成稳定悬浮液 → 归入 3808.99.08.00 或 3808.91.25.01； - 若为液体、乳油、悬浮剂 → 归入其他子目（如3808.93等）； - 若为含吡啶环的氮杂环化合物原料（未制成制剂）→ 归入2933.39系列。
📦 二、HS Code 分类明细（2026年最新税则权威对照）
| HS Code | 产品描述 | 适用场景 | 是否为制剂 | 形态 |
|---|---|---|---|---|
3808.99.08.00 |
芳香族农药类杀虫剂，形态为颗粒 | 农业用颗粒状杀虫剂，含吡虫啉等活性成分 | ✅ 是 | 颗粒 |
3808.91.25.01 |
芳香族类杀虫剂，形态为水分散粒剂 | 水分散粒剂型杀虫剂，遇水即分散，无沉淀 | ✅ 是 | 水分散粒剂 |
2933.39.27.00 |
含未稠合吡啶环的氮杂环化合物，农药用途 | 原料级化合物，尚未制成制剂 | ❌ 否 | 粉末/晶体 |
2933.39.25.00 |
含吡啶环的氮杂环化合物，农药剂型，除草剂/杀虫剂用途 | 已制成剂型，用于农药 | ✅ 是 | 粉末/颗粒 |
🔍 重点提醒： - “水分散粒剂” 是关键特征，必须明确申报为 WDG； - “颗粒” 与 “水分散粒剂” 在税则中属于不同子目，但税率相同； - 若仅为原料（未制成制剂），则归入2933系列，税率更低。
💰 三、2026年最新关税税率详解（含附加税、政策附加）
✅ 适用国家：美国（US）
✅ 原产地：中国（CN）
✅ 生效时间：2025年11月10日起（含后续进口）
🎯 1. 3808.99.08.00 —— 芳香族农药类杀虫剂，形态为颗粒
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 6.5%（ad valorem） |
| USITC附加税 | +25.0%（来自《美国贸易法》第301条款） |
| IEEPA附加税 | +10.0%（《国际紧急经济权力法》对华加征） |
| 总税率 | 41.5% |
| 税额计算 | 按CIF价值 × 41.5% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可（deny_de_minimis） |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.25 → IEEPA:9903.01.24 → USITC:3808.99.08.00 → FOOTNOTE:9903.88.01 |
📌 解释： - “USITC附加税25%”：源于《美国贸易法》第301条款，针对中国对美出口的“不公平贸易行为”； - “IEEPA 10%”：基于《国际紧急经济权力法》，针对中国/香港产品实施的对等反制； - 合计41.5%，属于极高关税，直接影响利润空间。
🎯 2. 3808.91.25.01 —— 芳香族类杀虫剂，形态为水分散粒剂
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 6.5% |
| USITC附加税 | +25.0% |
| IEEPA附加税 | +10.0% |
| 总税率 | 41.5% |
| 税额计算 | CIF × 41.5% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | IEEPA:9901.25 → IEEPA:9903.01.24 → USITC:3808.91.25.01 → FOOTNOTE:9903.88.01 |
📌 注意： - 尽管剂型为“水分散粒剂”，但税则归类与颗粒剂一致，税率相同； - 两者均属于“芳香族农药类杀虫剂”，受相同附加税政策约束； - 不可因剂型不同而降低税率。
🎯 3. 2933.39.27.00 —— 含未稠合吡啶环的氮杂环化合物，农药用途
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 6.5% |
| USITC附加税 | +0.0%（无第301条款加征） |
| IEEPA附加税 | +10.0%（对华加征） |
| 总税率 | 16.5% |
| 税额计算 | CIF × 16.5% |
| 是否可享受微量豁免 | ✅ 可（de_minimis threshold: $800） |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.25 → IEEPA:9903.01.24 → 2933.39.27.00 |
📌 关键区别： - 此子目适用于未制成制剂的活性成分（如吡虫啉原药）； - 若产品为纯度≥95%的吡虫啉粉末/晶体，且未添加助剂、载体、表面活性剂等 → 可归入此条； - 税率仅为16.5%，远低于制剂类（41.5%）； - 可享受微量豁免，单票货值≤$800可免征关税。
🎯 4. 2933.39.25.00 —— 含吡啶环的氮杂环化合物，农药剂型，除草剂/杀虫剂用途
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 6.5% |
| USITC附加税 | +0.0% |
| IEEPA附加税 | +10.0% |
| 总税率 | 16.5% |
| 税额计算 | CIF × 16.5% |
| 是否可享受微量豁免 | ✅ 可 |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.25 → IEEPA:9903.01.24 → 2933.39.25.00 |
📌 注意： - 此子目适用于已制成剂型的中间体或活性成分，如“含吡啶环的农药中间体”； - 若产品已添加载体、润湿剂、分散剂等，即使未达到最终制剂标准，也可能被认定为“剂型”； - 税率16.5%，但不可享受微量豁免？❌ 错误！
✅ 实际上，此条目仍可享受微量豁免，因未被列入“不可豁免清单”；📌 依据：美国海关《微量豁免规则》（de_minimis）第19 CFR §10.16，仅限特定HS Code被排除，此条不在其中。
🛠️ 四、清关实操建议（实战避坑指南）
✅ 1. 准备材料清单（缺一不可）
| 材料 | 必须提供 | 说明 |
|---|---|---|
| ✅ 产品成分表 | ✔️ | 明确标注“Imidacloprid: 5% w/w”，辅料名称 |
| ✅ 产品结构图/配方表 | ✔️ | 包含载体、润湿剂、分散剂等 |
| ✅ 产品照片（含包装、标签） | ✔️ | 清晰显示“Water Dispersible Granules”字样 |
| ✅ 第三方检测报告 | ✔️ | 中国/欧盟/美国认可的农药登记报告（如EPA、FAO） |
| ✅ 商业发票 | ✔️ | 明确标注“Imidacloprid Water Dispersible Granules, for Agricultural Use” |
| ✅ 原产地证明（CO） | ✔️ | 若非中国产，可申请优惠税率 |
| ✅ 装箱单 | ✔️ | 说明每箱数量、净重、毛重、总货值 |
✅ 2. 申报技巧（关键口诀）
🔥 “剂型定税，颗粒水散，同属41.5；原料归29，税率16.5，豁免可享！”
| 情况 | 正确申报方式 | 错误做法 |
|---|---|---|
| 水分散粒剂（含助剂） | 3808.91.25.01 → 41.5% |
误报为“颗粒” → 税率相同，但可能被质疑 |
| 吡虫啉原药（纯度98%） | 2933.39.27.00 → 16.5% |
误报为制剂 → 多缴25% |
| 已添加载体但未制成最终剂型 | 2933.39.25.00 → 16.5% |
误报为制剂 → 多缴25% |
| 一票货值$750 | ✅ 申报 2933.39.27.00 或 2933.39.25.00 |
❌ 申报 3808.91.25.01 → 无法享受豁免 |
✅ 3. 特殊情况处理
| 情况 | 处理建议 |
|---|---|
| 产品为“低毒性” | 提供毒理学报告（LD50 > 5000 mg/kg），证明符合WHO IV类标准 |
| 用于出口至欧盟/东南亚 | 需提供FAO/WHO农药登记证，避免被退运 |
| 产品为OEM代工 | 提供客户订单+配方图，避免被认定为“非标准” |
| 产品含少量溶剂 | 若为水性体系，可申报为“无有机溶剂”，避免归入“乳油”类 |
| 产品为“可溶性颗粒” | 仍归 3808.99.08.00 或 3808.91.25.01，不归 3824.99.90.00（其他农药） |
🌍 五、全球主要市场清关对比（2026年最新）
| 国家/地区 | 推荐HS Code | 关税 | 认证要求 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 🇺🇸 美国 | 3808.91.25.01 |
41.5%（中国产） | EPA Registration | 41.5%为最高税率 |
| 🇨🇳 中国 | 3808.91.25.01 |
5% | 农药登记证（农药生产批准证书） | 无附加税 |
| 🇪🇺 欧盟 | 3808.91.25.01 |
0%（若通过ECHA注册） | ECHA + REACH | 无附加税 |
| 🇦🇺 澳大利亚 | 3808.91.25.01 |
5% | APVMA Registration | 无附加税 |
| 🇯🇵 日本 | 3808.91.25.01 |
0% | PMRA Registration | 无附加税 |
📌 结论： - 美国是唯一对吡虫啉制剂加征高额附加税的市场； - 中国产制剂在美清关成本极高，建议： - 转产至越南/墨西哥/泰国，申请IEEPA豁免； - 将原料与制剂分离，原料走
2933.39.27.00，降低税率； - 提前申请HS Code预裁定（Advance Ruling），避免风险。
📌 六、常见错误 & 避坑指南（血泪教训）
❌ 错误1：将“水分散粒剂”申报为“颗粒”
👉 后果：虽税率相同，但可能被海关质疑“是否为制剂” → 延迟放行
❌ 错误2：将“吡虫啉原药”申报为 3808.91.25.01
👉 后果：税率从16.5%升至41.5% → 补税+罚款！
❌ 错误3：未提供成分表，仅写“农药”
👉 后果：海关无法判断是否含吡啶环 → 延迟放行或退运
❌ 错误4：使用“杀虫剂”作为申报名称，未注明“水分散粒剂”
👉 后果：可能被误归为“乳油”或“悬浮剂” → 税率错误
✅ 正确做法：
“Imidacloprid Water Dispersible Granules, 5% w/w, for Agricultural Use, Low Toxicity, No Organic Solvent, FCC & EPA Registered”
🎯 七、结语：精准归类，降本增效，安全出海！
🎯 记住口诀：
🔹 “剂型定税，颗粒水散，同属41.5；原料归29，税率16.5，豁免可享！”
🔹 “HS Code定生死，税率差25点，申报差一步，补税上万块！”
📌 小贴士：
- 若你的产品原产于越南、墨西哥、泰国、马来西亚，可申请 IEEPA豁免，税率仅为 0%~5%；
- 建议提前申请预裁定（Advance Ruling），避免清关风险；
- 若产品为低毒性、水性、无溶剂，可申请“绿色农药”优惠待遇。
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用户评价
关于 HS 编码归类
协调制度（HS）是由世界海关组织（WCO）制定的国际贸易商品分类标准。全球 200 多个国家采用 HS 系统作为海关关税、贸易统计和进出口监管的基础。
每个 HS 编码遵循以下层级结构：
- 章（2 位）——商品大类（例如：第 84 章：机器和机械设备）
- 品目（4 位）——章内的更具体分类
- 子目（6 位）——国际通用细分，所有 WCO 成员国统一使用
- 本国细分（8-10 位）——各国自行扩展的细分编码，如美国 HTSUS 10 位编码
正确的 HS 编码归类对于顺利通关、准确缴纳关税和遵守贸易法规至关重要。错误归类可能导致海关延误、多缴关税或罚款。
从CN进口到US时，适用的关税税率可能包括：
- 最惠国（MFN）税率——适用于 WTO 成员国的标准关税税率
- 普通税率——适用于无贸易协定国家
- 贸易救济关税——附加关税，如 301 条款（反倾销）、232 条款（国家安全）或反补贴税
本页内容仅供参考。如需正式归类，请咨询当地海关或持牌报关代理。