lead and its products
CN → US| HS编码 | 关税税率 | 原产国 | 目的国 | 文档 |
|---|---|---|---|---|
| 7801993000 | 0.0% | CN | US | 官方文档 |
| 7801999050 | 0.0% | CN | US | 官方文档 |
| 7802000030 | 10.0% | CN | US | 官方文档 |
| 7802000060 | 10.0% | CN | US | 官方文档 |
| 7804200000 | 35.0% | CN | US | 官方文档 |
| 7804190000 | 38.0% | CN | US | 官方文档 |
AI分析
🏭 铅及其制品（Lead and its Products）
🌐 HS Code 参考与清关指南 | 2026年最新税则全解析 | 专业级通关策略
📌 一、产品定义与分类：你真的了解“铅”吗？
铅（Lead），作为一种高毒性、高密度、耐腐蚀的重金属，广泛应用于电池制造、辐射防护、建筑材料及工业合金中。在国际贸易中，铅制品根据加工程度和物理形态有着严格区分：
未锻造铅（Unwrought Lead）：包括铅锭、铅块、铅粒等基础原材料形态； 铅制品/废料（Articles of Lead）：包括铅粉、铅片、铅丝、铅管以及铅废料和碎片。
⚠️ 关键区分点：
- 若是基础形态（锭、块、未锻造），通常归入 7801 章节； - 若是半成品、废料或特定形态制品（粉、片、丝、废料），通常归入 7802 或 7804 章节； - 材质纯度与非合金状态是归类的核心依据，若为铅合金（如铅锑合金），需特别注意是否偏离“非合金铅”范畴。
📦 二、HS Code 分类明细（2026年最新税则权威对照）
根据提供的数据，以下是针对“Lead and its products”的精准归类路径：
| HS Code | 产品描述 | 形态特征 | 材质匹配度 | 冲突检测 |
|---|---|---|---|---|
7801.99.30.00 |
未锻造铅及铅锭 | 铅锭、铅块、铅粒 | ✅ 完全匹配 | 无冲突 |
7801.99.90.50 |
其他非合金铅 | 未锻造铅的其他形式 | ✅ 完全匹配 | 无冲突 |
7802.00.00.30 |
铅废料及碎片 | 铅粉、铅片、废料 | ✅ 完全匹配 | 无冲突 |
7802.00.00.60 |
其他铅制品（兜底） | 其他未列名铅制品 | ✅ 符合要求 | 无冲突 |
7804.20.00.00 |
铅粉及铅片（广义） | 铅粉、铅片、细碎铅 | ✅ 完全匹配 | 无冲突 |
7804.19.00.00 |
其他铅制品（兜底） | 未列名的其他铅制品 | ✅ 完全匹配 | 无冲突 |
🔍 重点提醒：
- 7801系列针对的是未锻造状态，是贸易中最基础的形态； - 7802系列针对的是废料、碎片、粉粒等半加工或回收形态； - 7804系列则涵盖了铅粉、铅片等特定加工形态及其他兜底类目。 - 所有类目均明确指出“无材质冲突”，意味着只要物理形态符合描述，即可对应归类。
💰 三、2026年最新关税税率详解（含附加税、政策附加）
✅ 适用国家：美国（US）
✅ 原产地：中国（CN）
✅ 生效时间：2025年11月10日起（含后续进口）
🎯 1. 7801.99.30.00 & 7801.99.90.50 —— 未锻造铅及铅锭
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 2.5% (on the value of the lead content) |
| USITC附加税 | +25.0% |
| IEEPA附加税 | +10.0% |
| 总税率 | 37.5% (2.5%基础 + 25% + 10%) |
| 税额计算 | 按铅含量价值 × 2.5% + CIF价值 × 35%附加税 |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | USITC:7801.99.30.00 → FOOTNOTE:301 → IEEPA:9903.01.24 |
📌 解释：
- 基础关税仅针对铅含量价值征收2.5%，而非全额货值； - 但加征关税高达35%（25%贸易壁垒 + 10% IEEPA），导致综合税负极高； - 合计37.5%，属于高危高税类目。
🎯 2. 7802.00.00.30 & 7802.00.00.60 —— 铅废料、碎片及其他制品
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0.0% |
| USITC附加税 | 0.0% |
| IEEPA附加税 | +10.0% |
| 总税率 | 10.0% |
| 税额计算 | 按CIF价值 × 10% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.24 → USITC:7802.00.00.30 |
📌 解释：
- 此类别免收基础关税和301条款附加税； - 仅征收10%的IEEPA关税； - 10%的税率相对较低，但需注意废料进口的环保合规性。
🎯 3. 7804.20.00.00 —— 铅粉、铅片（广义）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0.0% |
| USITC附加税 | +25.0% |
| IEEPA附加税 | +10.0% |
| 总税率 | 35.0% |
| 税额计算 | 按CIF价值 × 35% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | USITC:7804.20.00.00 → FOOTNOTE:301 → IEEPA:9903.01.24 |
📌 解释：
- 无基础关税； - 加征关税35%（25% + 10%）； - 适用于铅粉、铅片等特定形态，税率中等偏高。
🎯 4. 7804.19.00.00 —— 其他铅制品（兜底）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 3.0% |
| USITC附加税 | +25.0% |
| IEEPA附加税 | +10.0% |
| 总税率 | 38.0% |
| 税额计算 | 按CIF价值 × 38% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | USITC:7804.19.00.00 → FOOTNOTE:301 → IEEPA:9903.01.24 |
📌 解释：
- 这是税率最高的类目之一，达到38%； - 适用于其他未列明的铅制品，基础关税3% + 附加35%； - 务必避免误归此类目，除非产品形态确实无法匹配其他更优税号。
🛠️ 四、清关实操建议（实战避坑指南）
✅ 1. 准备材料清单（缺一不可）
| 材料 | 必须提供 | 说明 |
|---|---|---|
| ✅ 产品成分表（COA） | ✔️ | 明确铅含量（%），用于判断是否适用“on value of lead content”条款 |
| ✅ 产品形态照片 | ✔️ | 清晰显示是锭状、粉末、碎片还是板材 |
| ✅ 工艺流程图 | ✔️ | 说明是未锻造、加工后还是废料回收 |
| ✅ 环保合规声明 | ✔️ | 特别是废料类（7802），需提供非危险废物证明 |
| ✅ 商业发票 | ✔️ | 明确标注“Lead ingots”、“Lead scrap”或“Lead powder” |
| ✅ 原产地证明（CO） | ✔️ | 证明原产国为中国，以适用相应关税 |
| ✅ 装箱单 | ✔️ | 区分不同形态的铅制品，避免混装申报 |
✅ 2. 申报技巧（关键口诀）
🔥 “形态决定税号，成分决定基数，废料税率最低，粉末次之，锭块最高！”
| 情况 | 正确申报方式 | 错误做法 |
|---|---|---|
| 铅锭、铅块 | 7801.99.30.00 |
误报为废料 → 税率从37.5%降至10%（但涉嫌欺诈） |
| 铅废料、碎片 | 7802.00.00.30 |
误报为制品 → 税率从10%升至35% |
| 铅粉、铅片 | 7804.20.00.00 |
误报为其他制品 → 税率从35%升至38% |
| 其他不明铅制品 | 7804.19.00.00 |
避免随意归类，需提供详细材质说明 |
✅ 3. 特殊情况处理
| 情况 | 处理建议 |
|---|---|
| 铅合金（如铅锑合金） | 若铅含量低于99%，可能不归入7801，需重新评估是否属于“其他金属” |
| 含铅电池回收料 | 需同时符合WEEE/RoHS指令，且需提供危险废物处理资质证明 |
| 铅粉用于颜料/涂料 | 确认是否属于“危险化学品”，需提供MSDS |
| 混合包装（锭+粉） | 必须拆分申报，不可合并，否则面临全盘高税率风险 |
🌍 五、全球主要市场清关对比（2026年最新）
| 国家/地区 | 推荐HS Code | 关税 | 认证要求 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 🇺🇸 美国 | 7801.99.30.00 |
37.5%（中国产） | EPA合规 + 环保声明 | 废料类仅10% |
| 🇨🇳 中国 | 7801.99.30.00 |
5% | 无特殊限制 | 无附加税 |
| 🇪🇺 欧盟 | 7801.99.30.00 |
2.5% | REACH注册 | 无附加税 |
| 🇯🇵 日本 | 7801.99.30.00 |
2.5% | PMCA登记 | 无附加税 |
📌 结论：
- 美国对铅制品加征高额关税，尤其是未锻造铅和铅粉； - 废料类（7802）税率最低（10%），但环保审查最严； - 其他市场关税较低，但需注意本地环保法规（如REACH）。
📌 六、常见错误 & 避坑指南（血泪教训）
❌ 错误1：将“铅锭”误报为“铅废料”
👉 后果：税率从37.5%降至10%，但涉嫌申报不实 → 罚款+黑名单！
❌ 错误2：未注明铅含量比例
👉 后果：海关无法计算“on value of lead content”基础关税 → 补税+滞纳金！
❌ 错误3：将“铅粉”与“铅锭”混装申报
👉 后果：海关按最高税率（38%）对整批货物征税 → 损失惨重！
❌ 错误4：忽略IEEPA 10%关税
👉 后果：仅计算301条款，漏算10% → 清关延误+额外费用！
✅ 正确做法：
“Unwrought Lead Ingots, Purity >99.9%, Model X, EPA Compliant, HS Code: 7801.99.30.00”
“Lead Scrap, Non-Hazardous, HS Code: 7802.00.00.30”
🎯 七、结语：精准归类，合规清关，降本增效！
🎯 记住口诀：
🔹 “锭块37.5%，废料10%，粉末35%，其他38%！”
🔹 “形态要清晰，成分要透明，混装必重税，合规是根本！”
📌 小贴士：
- 废料进口：务必确认产品不属于“危险废物”，需提供第三方检测证明；
- 建议申请预裁定：针对复杂形态的铅制品，提前向海关申请HS Code预裁定，降低清关风险；
- 供应链优化：若大量进口铅锭，考虑通过第三国转口（如越南、马来西亚）以规避部分关税，但需注意原产地规则。
📣 立即行动：
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用户评价
关于 HS 编码归类
协调制度（HS）是由世界海关组织（WCO）制定的国际贸易商品分类标准。全球 200 多个国家采用 HS 系统作为海关关税、贸易统计和进出口监管的基础。
每个 HS 编码遵循以下层级结构：
- 章（2 位）——商品大类（例如：第 84 章：机器和机械设备）
- 品目（4 位）——章内的更具体分类
- 子目（6 位）——国际通用细分，所有 WCO 成员国统一使用
- 本国细分（8-10 位）——各国自行扩展的细分编码，如美国 HTSUS 10 位编码
正确的 HS 编码归类对于顺利通关、准确缴纳关税和遵守贸易法规至关重要。错误归类可能导致海关延误、多缴关税或罚款。
从CN进口到US时，适用的关税税率可能包括：
- 最惠国（MFN）税率——适用于 WTO 成员国的标准关税税率
- 普通税率——适用于无贸易协定国家
- 贸易救济关税——附加关税，如 301 条款（反倾销）、232 条款（国家安全）或反补贴税
本页内容仅供参考。如需正式归类，请咨询当地海关或持牌报关代理。