洗涤套装
CN → US| HS编码 | 关税税率 | 原产国 | 目的国 | 文档 |
|---|---|---|---|---|
| 3924905650 | 20.9% | CN | US | 官方文档 |
| 3402905030 | 38.7% | CN | US | 官方文档 |
| 3402505100 | 10.0% | CN | US | 官方文档 |
| 3924104000 | 13.4% | CN | US | 官方文档 |
| 7324100010 | 88.4% | CN | US | 官方文档 |
商品图片
AI分析
🧼 洗涤套装（Washing Kits / Cleaning Sets）
🌐 HS Code 参考与清关指南 | 2026年最新税则全解析 | 专业级通关策略
📌 一、产品定义与分类：你真的了解“洗涤套装”吗？
“洗涤套装”在国际贸易中并非一个标准的单一HS编码，而是一个功能性描述。根据套装内核心成分的不同，它可能归入完全不同的税则号列。主要分为两大类：
1. 塑料/家居用品类套装：以塑料刷具、瓶罐、海绵、刮刀等物理清洁工具为主，不含或仅含少量清洁剂。
2. 化学清洁制剂类套装：以液体/粉末状的洗涤剂、表面活性剂、去污剂为主，可能附带简易刷具。
⚠️ 关键区分点：
- 若套装价值主要由塑料制品构成（如塑料刷子、塑料桶）→ 归入 39章（塑料及其制品）；
- 若套装价值主要由化学制剂构成（如洗衣液、洗洁精）→ 归入 34章（肥皂、有机表面活性剂、洗涤剂）；
- 注意：海关判定通常遵循“主要材料”或“功能主导”原则，且加征关税（Section 301）在不同归类下差异巨大！
📦 二、HS Code 分类明细（2026年最新税则权威对照）
| HS Code | 产品描述 | 适用场景 | 核心材质/成分 |
|---|---|---|---|
3924.90.56.50 |
塑料制家居及卫生用品（兜底类目） | 塑料刷具套装、塑料清洁桶套装、多功能塑料清洁工具包 | ✅ 塑料为主 |
3402.90.50.30 |
其他清洁制剂（非表面活性剂类或混合制剂） | 包含清洁剂、去油剂、多功能清洁液的套装 | ✅ 化学制剂为主 |
3402.50.51.00 |
其他表面活性剂制品及清洁制剂 | 含表面活性剂的液体/粉状清洁剂套装 | ✅ 表面活性剂为主 |
3924.10.40.00 |
塑料制卫生或厕所用品 | 包含马桶刷、浴室清洁刷等特定卫生用途的塑料套装 | ✅ 塑料制品（卫生类） |
7324.10.00.10 |
钢铁制卫生器具（极少见，通常为高端卫浴配件） | 不锈钢材质的清洁刷头、高端卫浴清洁套件 | ✅ 金属（钢/铝/铜） |
🔍 重点提醒：
- 3924.90.56.50 是“清洁工具套装”最常见的归类，因为大多数家用清洁套装以塑料手柄和容器为主； - 3402.50.51.00 是“化学清洁剂”中税率最低的选项（若适用），适合主打“去污液”为核心的套装； - 7324.10.00.10 风险极高，税率高达88.4%，除非是纯不锈钢高端卫浴配件，否则普通塑料刷具绝不可误归此列！
💰 三、2026年最新关税税率详解（含附加税、政策附加）
✅ 适用国家：美国（US）
✅ 原产地：中国（CN）
✅ 生效时间：2025年11月10日起（含后续进口）
🎯 1. 3924.90.56.50 —— 塑料制家居及卫生用品（兜底类目）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 3.4% |
| USITC附加税 | +7.5%（Section 301 List 4B） |
| 122条款关税 | +10%（针对特定中国进口商品） |
| 总税率 | 20.9% |
| 税额计算 | CIF × 20.9% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可（deny_de_minimis） |
| 法律依据路径 | HTSUS:3924.90.56.50 → Section 301: 9903.01.24 → Trade Act 122 |
📌 解释：
- 这是最安全的塑料清洁工具归类，税率相对可控； - 包含常见的塑料扫帚、拖把、刷具、清洁罐等； - 注意：若套装内含有非塑料物品（如橡胶、木材），需评估是否改变主要特征。
🎯 2. 3402.90.50.30 —— 其他清洁制剂
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 3.7% |
| USITC附加税 | +25.0%（Section 301 List 3/4A，高税率区） |
| 122条款关税 | +10% |
| 总税率 | 38.7% |
| 税额计算 | CIF × 38.7% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | HTSUS:3402.90.50.30 → Section 301: 9903.01.24 → Trade Act 122 |
📌 解释：
- 此归类适用于混合制剂或非典型表面活性剂的清洁剂； - 税率极高（38.7%），主要受25%的301条款关税影响； - 若您的产品是普通洗洁精、洗衣液，建议优先评估是否可归入下一项3402.50.51.00。
🎯 3. 3402.50.51.00 —— 表面活性剂及清洁制剂（低税优选）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0.0% |
| USITC附加税 | 0.0%（此子目目前未被列入高关税清单） |
| 122条款关税 | +10% |
| 总税率 | 10.0% |
| 税额计算 | CIF × 10.0% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | HTSUS:3402.50.51.00 → Trade Act 122 |
📌 解释：
- 这是洗涤套装中税率的“黄金坑”！
- 如果您的套装主要成分是表面活性剂（如洗衣液、洗洁精、厨房去油剂），且符合该子目描述，总税率仅为10%； - 对比：比3402.90.50.30低了28.7个百分点！ - 关键：需确保产品配方符合“表面活性剂制品”的定义，并提供成分证明。
🎯 4. 3924.10.40.00 —— 塑料制卫生或厕所用品
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 3.4% |
| USITC附加税 | 0.0% |
| 122条款关税 | +10% |
| 总税率 | 13.4% |
| 税额计算 | CIF × 13.4% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | HTSUS:3924.10.40.00 → Trade Act 122 |
📌 解释：
- 适用于特定卫生用途的塑料清洁工具，如马桶刷套装、浴室清洁刷； - 比通用塑料工具（3924.90.56.50）税率略低（13.4% vs 20.9%）； - 限制：仅限“卫生或厕所用品”，厨房清洁刷、地毯刷等不适用此条。
🎯 5. 7324.10.00.10 —— 钢铁制卫生器具（高风险！）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 3.4% |
| USITC附加税 | +25.0%（或钢铝铜制品加征50%） |
| 122条款关税 | +10% |
| 总税率 | 88.4%（若适用50%加征） |
| 税额计算 | CIF × 88.4% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | HTSUS:7324.10.00.10 → Section 301 |
📌 解释：
- 极高税率，严禁误归！
- 除非您的产品是纯不锈钢/铝/铜制成的高端卫浴清洁配件（如不锈钢刮刀、铜制刷头），否则普通塑料/木柄清洁刷绝不可归入此类； - 错误归类的后果是补税+罚款+清关延误，成本增加近4倍！
🛠️ 四、清关实操建议（实战避坑指南）
✅ 1. 准备材料清单（缺一不可）
| 材料 | 必须提供 | 说明 |
|---|---|---|
| ✅ 产品清单（Packing List） | ✔️ | 详细列出套装内每一件物品名称、数量、材质 |
| ✅ 成分表（Ingredient List） | ✔️ | 若含液体清洁剂，需提供详细成分百分比，用于判断归入34章哪一子目 |
| ✅ 产品照片 | ✔️ | 清晰展示套装整体、每件物品细节、材质特写（塑料 vs 金属） |
| ✅ 功能说明 | ✔️ | 说明每件物品的用途，判断是否属于“卫生用品”或“通用清洁工具” |
| ✅ 商业发票 | ✔️ | 准确描述商品名称，避免使用模糊词汇如“Cleaning Kit”而不加细节 |
| ✅ 原产地证明（CO） | ✔️ | 确认原产国为中国，以适用相应的301条款税率 |
✅ 2. 申报技巧（关键口诀）
🔥 “塑料归39，制剂归34，卫生用品低税率，金属制品高如山！”
| 情况 | 正确申报方式 | 错误做法 |
|---|---|---|
| 塑料刷子+塑料桶套装 | 3924.90.56.50 |
误报为“清洁工具”无具体HS → 海关估税 |
| 洗衣液+小刷子套装 | 3402.50.51.00（若液为主） |
误报为塑料套装 → 税率从10%升至20.9% |
| 马桶刷+底座 | 3924.10.40.00 |
误报为通用塑料工具 → 多付7.5%关税 |
| 不锈钢清洁片 | 7324.10.00.10 |
误报为塑料或制剂 → 漏报高税率风险 |
| 混合套装（塑料+少量制剂） | 按主要价值或功能归类 | 拆分申报 → 若被视为完整套件，可能重新归类 |
✅ 3. 特殊情况处理
| 情况 | 处理建议 |
|---|---|
| 套装内含多种材质 | 提供详细BOM表，证明主要材质为塑料或制剂 |
| 含有机溶剂的清洁剂 | 需额外提供MSDS（化学品安全技术说明书），确保符合运输安全规定 |
| OEM定制套装 | 提供设计图纸和配方（若含化学制剂），避免被认定为“通用商品” |
| 用于工业的重油污清洁剂 | 确认是否归入 3402 或其他工业清洁制剂类目，税率可能不同 |
🌍 五、全球主要市场清关对比（2026年最新）
| 国家/地区 | 推荐HS Code（典型） | 关税 | 认证要求 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 🇺🇸 美国 | 3924.90.56.50 或 3402.50.51.00 |
10%~20.9% | FDA（若接触食品）、EPA（若宣称杀菌） | 301条款影响大 |
| 🇨🇳 中国 | 3924 或 3402 |
5%~9% | CCC（部分塑料制品）、化妆品备案（若含表面活性剂） | 无额外附加税 |
| 🇪🇺 欧盟 | 3924 或 3402 |
0%~4% | REACH、CPNP（若含化学品） | 环保要求严格 |
| 🇬🇧 英国 | 3924 或 3402 |
0%~4% | UKCA、UK REACH | 脱欧后独立法规 |
| 🇦🇺 澳大利亚 | 3924 或 3402 |
5% | ALS（若含农药类清洁剂） | 无额外附加税 |
📌 结论：
- 美国市场税率波动最大，需精确归类以优化成本； - 欧盟/澳洲关税较低，但合规认证（REACH/CPNP）成本高； - 中国产洗涤套装在美清关，首选3402.50.51.00（10%）或3924.10.40.00（13.4%），避免落入高税率陷阱。
📌 六、常见错误 & 避坑指南（血泪教训）
❌ 错误1：将“含液体的塑料刷套装”全部归为塑料制品
👉 后果：若液体价值占主导，海关可能要求重新归类为 3402，若误归为 3924.90.56.50（20.9%），而实际应归为 3402.50.51.00（10%），虽税率降低，但若归类依据不足，仍可能被稽查。
❌ 错误2：将“不锈钢清洁刷”误报为塑料制品
👉 后果：税率从20.9%跳升至88.4%！补税+滞纳金惊人。
❌ 错误3：未提供化学品成分表
👉 后果：海关无法判断是否属于“表面活性剂”，可能按最不利税率（如38.7%）征税或扣留查验。
❌ 错误4：使用“Cleaning Kit”作为唯一申报名称
👉 后果：过于模糊，海关有权行使自由裁量权，导致清关延迟。
✅ 正确做法：
“Plastic Cleaning Brush Set with Bucket, Model XYZ” →
3924.90.56.50
“Liquid Laundry Detergent with Small Brush, Model ABC” →3402.50.51.00
“Stainless Steel Kitchen Scraper Set” →7324.10.00.10（慎！）
🎯 七、结语：专业申报，省时省力，降本增效！
🎯 记住口诀：
🔹 “塑料主用3924，制剂主用3402”
🔹 “卫生用品13.4%，表面活性剂10%！”
🔹 “金属制品88.4%，碰它就破产！”
🔹 “清单详细成分明，税率优化靠精准！”
📌 小贴士：
若您的洗涤套装中清洁剂为主要价值部分，请务必申请 3402.50.51.00 的低税率优势；
若为塑料工具为主，选择 3924.10.40.00（卫生类）或 3924.90.56.50（通用类）；
建议提前申请预裁定（Advance Ruling），特别是对于混合材质的套装，以获得海关官方确认，避免后续争议。
📣 立即行动：
📞 联系专业报关行 + 提供产品BOM表 + 申请HS Code预裁定
🚀 让你的洗涤套装，低税通关，高效出海，利润最大化！
✨ 专业清关，从精准归类开始！
💼 你的每一分成本，都值得被精确计算！
用户评价
关于 HS 编码归类
协调制度（HS）是由世界海关组织（WCO）制定的国际贸易商品分类标准。全球 200 多个国家采用 HS 系统作为海关关税、贸易统计和进出口监管的基础。
每个 HS 编码遵循以下层级结构：
- 章（2 位）——商品大类（例如：第 84 章：机器和机械设备）
- 品目（4 位）——章内的更具体分类
- 子目（6 位）——国际通用细分，所有 WCO 成员国统一使用
- 本国细分（8-10 位）——各国自行扩展的细分编码，如美国 HTSUS 10 位编码
正确的 HS 编码归类对于顺利通关、准确缴纳关税和遵守贸易法规至关重要。错误归类可能导致海关延误、多缴关税或罚款。
从CN进口到US时，适用的关税税率可能包括：
- 最惠国（MFN）税率——适用于 WTO 成员国的标准关税税率
- 普通税率——适用于无贸易协定国家
- 贸易救济关税——附加关税，如 301 条款（反倾销）、232 条款（国家安全）或反补贴税
本页内容仅供参考。如需正式归类，请咨询当地海关或持牌报关代理。