碳素及石墨制品
CN → US| HS编码 | 关税税率 | 原产国 | 目的国 | 文档 |
|---|---|---|---|---|
| 3801900000 | 0.0% | CN | US | 官方文档 |
| 3801200000 | 35.0% | CN | US | 官方文档 |
| 6815190000 | 35.0% | CN | US | 官方文档 |
| 6815994170 | 35.0% | CN | US | 官方文档 |
AI分析
🖤 碳素及石墨制品（Carbon & Graphite Articles）
🌐 HS Code 参考与清关指南 | 2026年最新税则全解析 | 专业级通关策略
📌 一、产品定义与分类：你手中的“黑色黄金”是什么？
碳素及石墨制品，是现代工业、航空航天、半导体及新能源领域的“关键材料”。在国际贸易中，它们并非单一物品，而是根据加工程度和用途严格区分为两大类核心品类：
- 未加工/半加工石墨制品（归类于 38 章）：
包括人造石墨粉、胶体石墨、或制成糊状/块状的预制品。这类产品通常处于“原材料”或“半成品”阶段，未具备最终使用形态。 - 深加工/终端石墨制品（归类于 68 章）：
包括碳纤维及其制品、石墨电极、密封件、轴承等。这类产品已具备特定物理形态和功能，属于“工业零部件”或“制成品”。
⚠️ 关键区分点：
- 若是“石墨粉”、“石墨糊”、“未成形的块状原料” → 归入 3801 系列
- 若是“碳纤维布料”、“石墨机械零件”、“非电气用石墨制品” → 归入 6815 系列
📦 二、HS Code 分类明细（2026年最新税则权威对照）
根据您提供的 数据，以下是具体的归类逻辑及对应 HS Code：
| HS Code | 产品描述 (中文释义) | 适用场景/产品形态 | 归类逻辑核心 |
|---|---|---|---|
3801.90.00.00 |
人造石墨；胶体或半胶体石墨；以石墨或其他碳为基本成分的糊状、块状、板状或其他半制成品：其他 | 特种石墨糊、非胶体石墨粉、特殊配方的碳基半成品 | 38章：主要指未制成特定形状的“材料”或“半制成品”，且不属于胶体石墨。 |
3801.20.00.00 |
人造石墨；胶体或半胶体石墨；以石墨或其他碳为基本成分的糊状、块状、板状或其他半制成品：胶体或半胶体石墨 | 胶体石墨（用于润滑、涂料）、半胶体石墨浆料 | 38章：特指具有胶体性质（胶体分散体系）的石墨产品。 |
6815.19.00.00 |
石料或其他矿物制品（含碳纤维、碳纤维制品、泥炭制品）：其他 | 非电气用的碳纤维制品、其他非电气用石墨或碳制品（如石墨垫片、非电极类石墨件） | 68章：重点在于“非电气用途”的成型制品。注意：电气用石墨（如电极）通常不归在此处。 |
6815.99.41.70 |
石料或其他矿物制品（含碳纤维、碳纤维制品、泥炭制品）：其他制品：其他：其他 其他 | 上述未列名的其他石料或矿物制品（如特殊矿物碳制品、非列名部件） | 68章：兜底条款。用于那些既不属于碳纤维，也不属于标准石墨零件的“其他”矿物碳制品。 |
🔍 重点提醒：
- 3801 系列 关注的是化学形态（胶体 vs 非胶体）和加工阶段（半制品）； - 6815 系列 关注的是物理形态（制品）和用途（非电气用）。
- 电气用途（如石墨电极、电池碳刷）通常归入 8545，不在本数据范围内，请勿混淆。
💰 三、2026年最新关税税率详解（含附加税、政策附加）
✅ 适用国家：美国（US）
✅ 原产地：中国（CN）
✅ 生效时间：2025年11月10日起（含后续进口）
⚠️ 注意：美国对华贸易政策中，碳素及石墨制品普遍面临高额加征关税。
🎯 1. 3801.20.00.00 —— 胶体或半胶体石墨
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0.0% |
| 加征关税 (Section 301) | +25.0% |
| 总税率 (Total Tax) | 25.0% |
| 税额计算 | CIF 价值 × 25% |
| 数据来源 | 中明确标注：“基础关税: 0.0%, 加征关税: 25.0%” |
📌 解释：
- 此类产品虽基础税率为零，但作为“关键矿物加工品”，被纳入 25% 的加征关税清单。 - 无微量豁免（De Minimis）：通常此类工业原料不适用 800 美元以下免税政策，需按完整货值征税。
🎯 2. 6815.19.00.00 —— 其他非电气用碳纤维/石墨制品
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0.0% |
| 加征关税 (Section 301) | +25.0% |
| 总税率 (Total Tax) | 25.0% |
| 税额计算 | CIF 价值 × 25% |
| 数据来源 | 中明确标注：“基础关税: 0.0%, 加征关税: 25.0%” |
📌 解释：
- 碳纤维及其制品（非电气用）是中美贸易摩擦的重点关注领域。 - 即使是“非电气用”（如体育器材、汽车部件），依然无法豁免 25% 的加征关税。
🎯 3. 6815.99.41.70 —— 其他石料/矿物制品
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0.0% |
| 加征关税 (Section 301) | +25.0% |
| 总税率 (Total Tax) | 25.0% |
| 税额计算 | CIF 价值 × 25% |
| 数据来源 | 中明确标注：“基础关税: 0.0%, 加征关税: 25.0%” |
📌 解释：
- 该编码为兜底编码，涵盖其他未列名的矿物碳制品。 - 同样适用 25% 的加征关税，基础税率免征。
🚨 4. 3801.90.00.00 —— 其他石墨/碳基半成品
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | - |
| 加征关税 | - |
| 总税率 (Total Tax) | Error (Failed to retrieve tax information) |
| 数据来源 | 中明确标注：“Failed to retrieve tax information” |
⚠️ 高风险警示：
- 该 HS Code 的关税信息缺失/检索失败。 - 清关建议：切勿直接申报此编码！ 极大概率会被海关质疑归类错误或无法核税。 - 替代方案：
1. 确认产品是否真的属于“其他”类别，是否可能归入3801.10.00.00（人造石墨）或其他已知税率编码；
2. 若确认为3801.90，建议提前申请预裁定，或咨询专业报关行确认当前有效的税率（历史上该编码常面临 10%-25% 不等的加征，需以最新官方公告为准）。
🛠️ 四、清关实操建议（实战避坑指南）
✅ 1. 准备材料清单（缺一不可）
| 材料 | 必须提供 | 说明 |
|---|---|---|
| ✅ 产品技术参数表 | ✔️ | 明确标注：是否胶体？是否含电气功能？是否成型？ |
| ✅ 成分分析报告 | ✔️ | 证明石墨纯度、碳含量，区分“人造”与“天然” |
| ✅ 用途声明书 | ✔️ | 明确说明“非电气用途”（针对 6815 系列），避免被误归入 8545 |
| ✅ 实物照片 | ✔️ | 展示包装、形态（粉末、糊状、块状、纤维状） |
| ✅ 商业发票 | ✔️ | 品名需精确，如 “Graphite Paste, Non-Electrical Use” |
| ✅ 原产地证 (CO) | ✔️ | 确认原产地为中国，以便准确计算加征关税 |
✅ 2. 申报技巧（关键口诀）
🔥 “胶体归38，成型归68，非电要说明，3801要慎填！”
| 情况 | 正确申报方式 | 错误做法 |
|---|---|---|
| 胶体石墨浆料 | 3801.20.00.00 |
误报为 6815 → 可能被认定为制品，引发归类争议 |
| 碳纤维布（非电气） | 6815.19.00.00 |
误报为 3801 → 纤维已成型，属制品 |
| 石墨电极（电气用） | 8545.11.00.00 (本数据未含) |
误报为 6815 → 严重归类错误，电极属电气设备零件 |
| 未确定税率的半成品 | 3801.90.00.00 |
直接申报 → 税率显示 Error，导致清关延误 |
✅ 3. 特殊情况处理
| 情况 | 处理建议 |
|---|---|
| “非电气用”证明 | 对于 6815 编码，务必在发票或合同中注明 "For Non-Electrical Use Only"，否则海关可能按电气用途归入 8545（税率不同） |
| 碳纤维 vs 石墨制品 | 碳纤维归入 6815.19，普通石墨零件也归入 6815.19，但描述需区分清楚 |
| 3801.90 税率缺失 | 强烈建议在发货前联系报关行，核实 3801.90.00.00 的最新有效税率，避免货到港口后因税率不明产生滞港费 |
🌍 五、全球主要市场清关对比（2026年最新）
| 国家/地区 | 推荐 HS Code | 关税情况 | 备注 |
|---|---|---|---|
| 🇺🇸 美国 | 3801.20.00.00 / 6815.19.00.00 |
+25% (加征) | 基础税率 0%，但加征 25%，总成本增加 1/4 |
| 🇺🇸 美国 | 3801.90.00.00 |
数据缺失/高风险 | 需提前确认，避免清关失败 |
| 🇪🇺 欧盟 | 3801.20.00 / 6815.19.00 |
通常为 0%~6.5% | 无美国式高额加征，但需符合 REACH 注册要求 |
| 🇨🇳 中国 | 3801.20.00 / 6815.19.00 |
通常为 5%~10% | 出口退税政策需关注，进口关税相对较低 |
📌 结论：
- 美国市场：碳素及石墨制品面临 25% 的固定加征关税，成本压力巨大。
- 3801.90 编码存在数据风险，是清关中的“盲区”，需重点规避或确认。
📌 六、常见错误 & 避坑指南（血泪教训）
❌ 错误1：将“石墨电极”归入 6815.19.00.00
👉 后果：电极属于“电气设备零件”，应归入 8545。归类错误可能导致 高额补税+罚款，甚至涉嫌走私。
❌ 错误2：忽略“非电气用”声明
👉 后果：海关无法判断用途，可能暂缓放行，要求补充大量证明材料，导致 延误数周。
❌ 错误3：直接申报 3801.90.00.00 而未确认税率
👉 后果：系统显示 “Error”，海关认为申报数据不完整，退单重报，产生滞箱费、堆存费。
❌ 错误4：混淆“胶体”与“非胶体”
👉 后果：3801.20（胶体）与 3801.90（其他）税率处理不同，归类错误可能引发 稽查风险。
✅ 正确做法：
“Graphite Paste, Colloidal, for Industrial Lubrication, HS 3801.20.00.00”
“Carbon Fiber Reinforced Polymer Sheet, Non-Electrical, HS 6815.19.00.00”
🎯 七、结语：专业申报，规避风险，降本增效！
🎯 记住口诀：
🔹 “胶体38零，加征二五成；成型68非电，同样二五征；3801需谨慎，数据缺失要查清！”
🔹 “用途不明是大忌，非电声明要分明！”
📌 小贴士：
- 若您的产品涉及 碳纤维，请特别注意 6815.19.00.00 的准确性，确保是“非电气用”；
- 对于 3801.90.00.00，建议在发货前通过 Rulings Online 或咨询专业贸易律师，获取最新的税率裁定。
- 所有申报务必确保 实物与描述一致，海关对碳素制品的查验率较高，重点检查 成分和用途。
📣 立即行动：
📞 联系报关行，确认
3801.90.00.00的最新有效税率
🚀 准备“非电气用途”声明文件
📦 确保包装和标签清晰，便于海关查验
✨ 专业清关，从精准归类开始！
💼 每一克碳素，都算数！每一分关税，都要省！
用户评价
关于 HS 编码归类
协调制度（HS）是由世界海关组织（WCO）制定的国际贸易商品分类标准。全球 200 多个国家采用 HS 系统作为海关关税、贸易统计和进出口监管的基础。
每个 HS 编码遵循以下层级结构：
- 章（2 位）——商品大类（例如：第 84 章：机器和机械设备）
- 品目（4 位）——章内的更具体分类
- 子目（6 位）——国际通用细分，所有 WCO 成员国统一使用
- 本国细分（8-10 位）——各国自行扩展的细分编码，如美国 HTSUS 10 位编码
正确的 HS 编码归类对于顺利通关、准确缴纳关税和遵守贸易法规至关重要。错误归类可能导致海关延误、多缴关税或罚款。
从CN进口到US时，适用的关税税率可能包括：
- 最惠国（MFN）税率——适用于 WTO 成员国的标准关税税率
- 普通税率——适用于无贸易协定国家
- 贸易救济关税——附加关税，如 301 条款（反倾销）、232 条款（国家安全）或反补贴税
本页内容仅供参考。如需正式归类，请咨询当地海关或持牌报关代理。