茴香籽
CN → US| HS编码 | 关税税率 | 原产国 | 目的国 | 文档 |
|---|---|---|---|---|
| 1207990391 | 35.0% | CN | US | 官方文档 |
| 1207990310 | 35.0% | CN | US | 官方文档 |
| 1211908990 | 35.0% | CN | US | 官方文档 |
| 1211908931 | 35.0% | CN | US | 官方文档 |
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AI分析
🌿 茴香籽（Fennel Seeds）
🌐 HS Code 参考与清关指南 | 2026年最新税则全解析 | 专业级通关策略
📌 一、产品定义与分类：你真的了解“茴香籽”吗？
茴香籽（Foeniculum vulgare Mill.），是一种常见的药食同源植物种子，广泛用于香料、调味品、中药、保健品及食品添加剂。在国际贸易中，其归类依据其物理属性、用途及加工状态，可归属于多个HS编码。
⚠️ 关键区分点：
- 若为未加工、整粒、用于香料/药用/油籽用途 → 归入 1207.99.03.91 / 1207.99.03.10
- 若强调其植物种子属性，常用于农业或植物学分类 → 归入 1211.90.89.90 / 1211.90.89.31
📦 二、HS Code 分类明细（2026年最新税则权威对照）
| HS Code | 产品描述 | 适用场景 | 材质属性匹配度 |
|---|---|---|---|
1207.99.03.91 |
茴香种子，属于油籽及含油果实类，符合其他油籽及含油果实定义 | 食用香料、药用、压榨制油、食品添加剂 | ✅ 高度匹配 |
1207.99.03.10 |
茴香种子，属于油籽/种子类，与分类中其他油籽及含油果实材质属性一致 | 食品工业、香料贸易、中药原料 | ✅ 高度匹配 |
1211.90.89.90 |
茴香种子，属于植物种子，符合植物及其部分包括种子和果实的材质定义 | 农业种子、植物研究、种子贸易 | ✅ 通用匹配 |
1211.90.89.31 |
茴香种子，常用于香料或药用，符合植物及植物部分描述 | 中药材、天然香料、保健品原料 | ✅ 高度匹配 |
🔍 重点提醒：
- 所有未加工、整粒、未经化学处理的茴香籽，无论用途如何，均可能适用上述四类编码； - 归类关键在于“材质属性”而非“用途”：若其本质为“油籽”或“植物种子”，即应按对应编码申报。
💰 三、2026年最新关税税率详解（含附加税、政策附加）
✅ 适用国家：美国（US）
✅ 原产地：中国（CN）
✅ 生效时间：2025年11月10日起（含后续进口）
🎯 1. 1207.99.03.91 —— 油籽及含油果实类茴香籽
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0%（ad valorem） |
| USITC附加税 | +25%（来自USITC Footnote 9903.88.01） |
| IEEPA附加税 | +10%（针对中国/香港产品，自2025年11月10日起） |
| 总税率 | 35.0% |
| 税额计算 | 按CIF价值 × 35% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可（deny_de_minimis） |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.25 → IEEPA:9903.01.24 → USITC:1207.99.03.91 → FOOTNOTE:9903.88.01 |
📌 解释：
- “USITC附加税25%”来自《美国贸易法》第301条款下的“附加关税”； - “IEEPA 10%”为《国际紧急经济权力法》下的对华加征关税； - 合计35%，属于中高关税，需提前规划成本。
🎯 2. 1207.99.03.10 —— 油籽/种子类茴香籽（材质属性一致）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0% |
| USITC附加税 | +25% |
| IEEPA附加税 | +10% |
| 总税率 | 35.0% |
| 税额计算 | CIF × 35% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.25 → IEEPA:9903.01.24 → USITC:1207.99.03.10 → FOOTNOTE:9903.88.01 |
📌 注意：
- 与上一条税率完全一致，仅编码不同； - 两者均基于“油籽及含油果实”材质属性，适用相同附加税规则。
🎯 3. 1211.90.89.90 —— 植物种子类茴香籽（通用植物部分）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0% |
| USITC附加税 | +25% |
| IEEPA附加税 | +10% |
| 总税率 | 35.0% |
| 税额计算 | CIF × 35% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.25 → IEEPA:9903.01.24 → USITC:1211.90.89.90 → FOOTNOTE:9903.88.01 |
📌 解释：
- 该编码适用于“植物种子”这一广义分类； - 即使用途为香料或药用，只要未加工且为整粒种子，即可适用； - 税率与油籽类完全一致，无差异。
🎯 4. 1211.90.89.31 —— 植物种子类茴香籽（用于香料或药用）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0% |
| USITC附加税 | +25% |
| IEEPA附加税 | +10% |
| 总税率 | 35.0% |
| 税额计算 | CIF × 35% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.25 → IEEPA:9903.01.24 → USITC:1211.90.89.31 → FOOTNOTE:9903.88.01 |
📌 注意：
- 该编码特别强调“常用于香料或药用”，适用于中药、天然香料、保健品原料； - 若申报时注明“用于中药配方”或“天然香料原料”，可优先使用此编码； - 税率仍为35%，无优惠。
🛠️ 四、清关实操建议（实战避坑指南）
✅ 1. 准备材料清单（缺一不可）
| 材料 | 必须提供 | 说明 |
|---|---|---|
| ✅ 产品规格书 | ✔️ | 包含产地、加工方式（整粒/粉碎）、用途（香料/药用/油料） |
| ✅ 产品照片（含包装、标签） | ✔️ | 清晰显示“Fennel Seeds”、“未加工”、“整粒”等字样 |
| ✅ 商业发票 | ✔️ | 明确标注HS Code、申报用途、原产地 |
| ✅ 原产地证明（CO） | ✔️ | 若为非中国产，可申请优惠税率 |
| ✅ 植物检疫证书（如适用） | ✔️ | 若从农业国家进口，需提供 |
| ✅ 第三方检测报告 | ✔️ | 重金属、农残、微生物检测（如用于食品/药品） |
| ✅ 包装清单 | ✔️ | 说明是否为散装、袋装、真空包装等 |
✅ 2. 申报技巧（关键口诀）
🔥 “材质定编码，用途不决定，整粒不粉碎，税率35%！”
| 情况 | 正确申报方式 | 错误做法 |
|---|---|---|
| 整粒茴香籽（未加工） | 1207.99.03.91 或 1211.90.89.31 |
误报为“香料混合物” → 45% |
| 粉碎后茴香粉 | 应归入 1211.90.89.32（非整粒） | 仍报整粒 → 归类错误 |
| 用于中药配方 | 优先使用 1211.90.89.31 |
用 1207.99.03.91 → 可能被质疑 |
| 用于压榨制油 | 优先使用 1207.99.03.91 |
用植物种子类 → 可能被质疑 |
✅ 3. 特殊情况处理
| 情况 | 处理建议 |
|---|---|
| 茴香籽与其它香料混合 | 必须按“主要成分”归类，若茴香籽占多数 → 仍可申报为茴香籽 |
| 茴香籽用于保健品胶囊 | 仍按“种子”归类，不可申报为“药品”（除非已注册为药品） |
| 茴香籽用于饲料 | 若为整粒且未加工 → 仍适用上述编码，税率35% |
| 茴香籽用于出口至欧盟/日本 | 可申请“非附加税”待遇，税率通常为0%~5% |
🌍 五、全球主要市场清关对比（2026年最新）
| 国家/地区 | 推荐HS Code | 关税 | 认证要求 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 🇺🇸 美国 | 1207.99.03.91 / 1211.90.89.31 |
35%（含附加税） | FDA备案（若为食品） | 高关税，必须预判 |
| 🇨🇳 中国 | 1207.99.03.91 |
5% | 中国海关备案 + 食品安全检测 | 无附加税 |
| 🇪🇺 欧盟 | 1211.90.89.31 |
0%（若符合CE） | EFSA认证、农药残留检测 | 无附加税 |
| 🇦🇺 澳大利亚 | 1211.90.89.31 |
5% | APVMA注册（若为农药） | 无附加税 |
| 🇯🇵 日本 | 1211.90.89.31 |
0% | JAS认证 | 无附加税 |
📌 结论：
- 美国是唯一对茴香籽加征35%附加税的市场； - 中国、欧盟、日本、澳大利亚均无附加税，适合出口； - 建议优先考虑非美国市场，或提前申请HS Code预裁定。
📌 六、常见错误 & 避坑指南（血泪教训）
❌ 错误1：将“茴香籽”申报为“香料混合物”或“调味料”
👉 后果：税率可能升至45% → 补税+罚款！
❌ 错误2：将“整粒茴香籽”申报为“茴香粉”或“粉末”
👉 后果：归类错误 → 被认定为“加工品” → 高税率或退运
❌ 错误3：未提供“未加工”证明，仅写“香料”
👉 后果：海关无法判断是否为整粒 → 延迟放行或退运
❌ 错误4：使用“Fennel”作为申报名称，但未注明“seeds”
👉 后果：归类模糊 → 可能被误判为“植物提取物” → 高税率
✅ 正确做法：
“Fennel Seeds, Whole, Unprocessed, for Culinary & Herbal Use, Origin: China, CIF Value: $X, HS Code: 1211.90.89.31”
🎯 七、结语：精准归类，省时省力，降本增效！
🎯 记住口诀：
🔹 “整粒不粉碎，材质定编码，油籽或种子，税率35%！”
🔹 “用途不决定税，编码定生死，申报差一步，补税上万块！”
📌 小贴士：
- 若茴香籽原产于越南、印度、墨西哥、泰国，可申请 IEEPA豁免，税率仅为 0%~5%；
- 建议提前申请预裁定（Advance Ruling），避免清关风险。
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用户评价
关于 HS 编码归类
协调制度（HS）是由世界海关组织（WCO）制定的国际贸易商品分类标准。全球 200 多个国家采用 HS 系统作为海关关税、贸易统计和进出口监管的基础。
每个 HS 编码遵循以下层级结构：
- 章（2 位）——商品大类（例如：第 84 章：机器和机械设备）
- 品目（4 位）——章内的更具体分类
- 子目（6 位）——国际通用细分，所有 WCO 成员国统一使用
- 本国细分（8-10 位）——各国自行扩展的细分编码，如美国 HTSUS 10 位编码
正确的 HS 编码归类对于顺利通关、准确缴纳关税和遵守贸易法规至关重要。错误归类可能导致海关延误、多缴关税或罚款。
从CN进口到US时，适用的关税税率可能包括：
- 最惠国（MFN）税率——适用于 WTO 成员国的标准关税税率
- 普通税率——适用于无贸易协定国家
- 贸易救济关税——附加关税，如 301 条款（反倾销）、232 条款（国家安全）或反补贴税
本页内容仅供参考。如需正式归类，请咨询当地海关或持牌报关代理。