调色工具
CN → US| HS编码 | 关税税率 | 原产国 | 目的国 | 文档 |
|---|---|---|---|---|
| 4421999880 | 38.3% | CN | US | 官方文档 |
| 6914908000 | 40.6% | CN | US | 官方文档 |
| 4421919880 | 38.3% | CN | US | 官方文档 |
| 6914108000 | 44.0% | CN | US | 官方文档 |
| 3206496050 | 38.1% | CN | US | 官方文档 |
| 3213100000 | 0.0% | CN | US | 官方文档 |
商品图片
AI分析
🎨 调色工具（Artistic Palette & Paints）
🌐 HS Code 参考与清关指南 | 2026年最新税则全解析 | 专业级通关策略
📌 一、产品定义与分类：你真的了解“调色工具”吗？
“调色工具”是一个涵盖性极强的商业术语，在进出口贸易中，它主要指向两类截然不同的商品： 1. 实体调色器具（Palettes）：用于混合颜料的物理载体，常见材质为木制、陶瓷或塑料。 2. 液态调色制剂（Paints/Mediums）：直接用于绘画、修改色相的化学制剂，如调色液、修正色调剂。
⚠️ 关键区分点：
- 若为固态/物理容器（盘、板） → 根据材质归入第44章（木制品）、第69章（陶瓷制品）； - 若为液态/化学制剂 → 根据成分/用途归入第32章（染料、颜料及其他制剂）。
📦 二、HS Code 分类明细（2026年最新税则权威对照）
基于《DATA》提供的推断逻辑，以下是针对“调色工具”不同形态的精准归类：
| HS Code | 产品描述 | 适用场景/材质推断 | 材质属性 |
|---|---|---|---|
4421.99.98.80 |
其他木制品中的器皿/工具（调色盘） | 木制或塑料调色盘，无明显材质冲突时的兜底分类 | 木制/塑料 |
6914.90.80.00 |
其他陶瓷制品（调色盘） | 常见艺术用具中的陶瓷调色盘，倾向判定为匹配 | 陶瓷 |
4421.91.98.80 |
其他木制品中的其他类别（调色盘） | 基于常识推断为木制或竹制调色盘 | 木制/竹制 |
6914.10.80.00 |
瓷制其他陶瓷制品（调色盘） | 基于常见艺术用具常识，形态为瓷制调色盘 | 瓷制 |
3206.49.60.50 |
着色料及其他制剂（调色液） | 着色化学制剂，不含镉化合物冲突 | 化学制剂 |
3213.10.00.00 |
艺术家或学生使用的修改色调剂（调色液） | 颜料/修改色调剂的液态形式，符合艺术家用途 | 化学制剂 |
🔍 重点提醒：
- 木制/塑料调色盘：优先归入 4421 系列，税率相对较低（38.3%）； - 陶瓷调色盘：归入 6914 系列，税率较高（40.6% - 44.0%）； - 液态调色液：归入 3213 系列，其中艺术家专用税率为 6.5% + 附加税，远低于其他工业涂料。
💰 三、2026年最新关税税率详解（含附加税、政策附加）
✅ 适用国家：美国（US）
✅ 原产地：中国（CN）
✅ 生效时间：2025年11月10日起（含后续进口）
所有HS Code均受以下附加税影响： - 基础关税：3.1% - 9.0% 不等 - 加征关税（Section 301）：+25.0% - 122条款关税（IEEPA）：+10.0% - 总税率范围：38.1% - 44.0%
🎯 1. 4421.99.98.80 & 4421.91.98.80 —— 木制/塑料调色盘
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 3.3% |
| 加征关税 | +25.0% |
| 122条款关税 | +10.0% |
| 总税率 | 38.3% |
| 税额计算 | CIF价值 × 38.3% |
| 法律依据 | 基础关税 + Section 301 + IEEPA 122条款 |
📌 解释：
- 这是性价比最高的归类选项（前提是确认为木制/塑料）； - 若材质为塑料但无法明确区分，海关可能仍按“其他木制品”或“其他塑料制品”处理，需确保申报描述一致。
🎯 2. 6914.90.80.00 —— 陶瓷调色盘（其他）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 5.6% |
| 加征关税 | +25.0% |
| 122条款关税 | +10.0% |
| 总税率 | 40.6% |
| 税额计算 | CIF价值 × 40.6% |
| 法律依据 | 基础关税 + Section 301 + IEEPA 122条款 |
📌 解释：
- 陶瓷材质导致基础税率略高； - 需注意与“瓷制”分类的界限，若为硬质瓷，可能归入6914.10。
🎯 3. 6914.10.80.00 —— 瓷制调色盘
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 9.0% |
| 加征关税 | +25.0% |
| 122条款关税 | +10.0% |
| 总税率 | 44.0% |
| 税额计算 | CIF价值 × 44.0% |
| 法律依据 | 基础关税 + Section 301 + IEEPA 122条款 |
📌 解释：
- 最高税率选项之一； - 仅适用于明确为“瓷制”且无其他更具体子目的情况。
🎯 4. 3206.49.60.50 —— 着色液（非艺术家专用）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 3.1% |
| 加征关税 | +25.0% |
| 122条款关税 | +10.0% |
| 总税率 | 38.1% |
| 税额计算 | CIF价值 × 38.1% |
| 法律依据 | 基础关税 + Section 301 + IEEPA 122条款 |
📌 解释：
- 适用于普通着色化学制剂； - 需注意是否与“镉化合物”有关联，若有则可能影响归类。
🎯 5. 3213.10.00.00 —— 艺术家/学生用修改色调剂（调色液）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 6.5% (对整套产品) |
| 加征关税 | +25.0% |
| 122条款关税 | +10.0% |
| 总税率结构 | 6.5% (基础) + 35.0% (附加税合计) |
| 税额计算 | CIF × 6.5% + (CIF × 35%) 注：具体计算方式需参照USITC细则，通常为复合税率 |
| 法律依据 | 基础关税 + Section 301 + IEEPA 122条款 |
📌 解释：
- 最优惠税率选项！ - 必须明确产品用途为“艺术家或学生使用”； - 形态必须是“修改色调剂”或“颜料液态形式”。
🛠️ 四、清关实操建议（实战避坑指南）
✅ 1. 准备材料清单（缺一不可）
| 材料 | 必须提供 | 说明 |
|---|---|---|
| ✅ 产品材质证明 | ✔️ | 明确是木制、陶瓷、塑料还是化学制剂 |
| ✅ 用途说明/说明书 | ✔️ | 强调“艺术家/学生专用”以争取 3213.10 低税率 |
| ✅ 成分表（如适用） | ✔️ | 针对液态调色液，需列出化学成分，排除镉化合物 |
| ✅ 产品照片（含铭牌） | ✔️ | 清晰显示品牌、型号、用途标识 |
| ✅ 商业发票 | ✔️ | 描述需精确，如“Wooden Palette for Artists” |
| ✅ 装箱单 | ✔️ | 区分固体器具与液体制剂，避免混装申报风险 |
✅ 2. 申报技巧（关键口诀）
🔥 “材质定盘，用途定液，艺术家专用税率低！”
| 情况 | 正确申报方式 | 错误做法 |
|---|---|---|
| 木制调色盘 | 4421.99.98.80 或 4421.91.98.80 (38.3%) |
误报为塑料 → 可能触发不同税则 |
| 陶瓷调色盘 | 6914.90.80.00 (40.6%) |
误报为瓷制 → 44.0% |
| 艺术家调色液 | 3213.10.00.00 (6.5%+附加税) |
误报为工业着色液 → 38.1% |
| 普通调色液 | 3206.49.60.50 (38.1%) |
未声明用途 → 可能被归类为工业用途 |
✅ 3. 特殊情况处理
| 情况 | 处理建议 |
|---|---|
| 混合包装（盘+液） | 建议分开申报，或按“成套货品”规则，从主要功能归类；通常液体部分若为艺术家专用，可争取低税 |
| 塑料调色盘 | 若无明确木制品编码，可能归入 3926 或其他塑料制品，需查证最新税则，避免归入 4421 被认定为材质不符 |
| 带凹槽的瓷盘 | 明确为“瓷制”而非普通陶瓷，归入 6914.10，但需确认是否有更具体的子目 |
🌍 五、全球主要市场清关对比（2026年最新）
| 国家/地区 | 推荐HS Code | 关税（中国产） | 认证要求 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 🇺🇸 美国 | 3213.10.00.00 (艺术家液) |
6.5% + 35%附加税 | 无特殊认证 | 税率最低，建议主打 |
| 🇺🇸 美国 | 4421.99.98.80 (木盘) |
38.3% | 无特殊认证 | 中等税率 |
| 🇪🇺 欧盟 | 4421.99 / 3213.10 |
0% - 5% | CE / REACH | 欧盟对华关税友好 |
| 🇨🇳 中国 | 4421.99 / 3213.10 |
0% - 10% | 无特殊认证 | 进口关税低 |
📌 结论：
- 美国是唯一对调色工具加征高额附加税的市场； - 艺术家专用调色液（3213.10） 是美国清关的最优解，基础税率仅6.5%； - 木制/塑料调色盘税率稳定在38.3%，陶瓷类较高。
📌 六、常见错误 & 避坑指南（血泪教训）
❌ 错误1：将“艺术家调色液”申报为“工业着色剂”
👉 后果：税率从 6.5%+35% 升至 38.1% → 补税+滞纳金！
❌ 错误2：将“塑料调色盘”误报为“木制调色盘”
👉 后果：海关查验发现材质不符 → 退运或罚款
❌ 错误3：未明确“艺术家/学生”用途
👉 后果：无法享受 3213.10.00.00 的低基础税率 → 多缴税
❌ 错误4：混合包装未分开申报
👉 后果：海关可能按最高税率征税，或要求拆分重新申报 → 延误清关
✅ 正确做法：
“Artist Palette, Wooden, Non-Toxic, For Oil/Acrylic Paints”
“Liquid Color Medium, For Artists & Students, Non-Cadmium, Model XYZ”
🎯 七、结语：专业申报，省时省力，降本增效！
🎯 记住口诀：
🔹 “液找3213，盘找4421，陶瓷看6914，艺术家专用税最低！”
🔹 “基础关税虽低，附加税三十多，申报务必精准，否则成本翻倍！”
📌 小贴士：
若你的调色工具原产于越南、泰国、印度，可尝试申请 Section 301 豁免 或 关税排除，税率可能大幅降低；
建议提前申请预裁定（Advance Ruling），特别是对于“艺术家专用”定义的界定，避免清关争议。
📣 立即行动：
📞 联系专业报关行 + 提供产品成分表/材质证明 + 申请HS Code预裁定
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用户评价
关于 HS 编码归类
协调制度（HS）是由世界海关组织（WCO）制定的国际贸易商品分类标准。全球 200 多个国家采用 HS 系统作为海关关税、贸易统计和进出口监管的基础。
每个 HS 编码遵循以下层级结构：
- 章（2 位）——商品大类（例如：第 84 章：机器和机械设备）
- 品目（4 位）——章内的更具体分类
- 子目（6 位）——国际通用细分，所有 WCO 成员国统一使用
- 本国细分（8-10 位）——各国自行扩展的细分编码，如美国 HTSUS 10 位编码
正确的 HS 编码归类对于顺利通关、准确缴纳关税和遵守贸易法规至关重要。错误归类可能导致海关延误、多缴关税或罚款。
从CN进口到US时，适用的关税税率可能包括：
- 最惠国（MFN）税率——适用于 WTO 成员国的标准关税税率
- 普通税率——适用于无贸易协定国家
- 贸易救济关税——附加关税，如 301 条款（反倾销）、232 条款（国家安全）或反补贴税
本页内容仅供参考。如需正式归类，请咨询当地海关或持牌报关代理。