金属图钉
CN → US| HS编码 | 关税税率 | 原产国 | 目的国 | 文档 |
|---|---|---|---|---|
| 7318290000 | 87.8% | CN | US | 官方文档 |
| 7318190000 | 90.7% | CN | US | 官方文档 |
| 8306210000 | 22.0% | CN | US | 官方文档 |
| 8306290000 | 10.0% | CN | US | 官方文档 |
| 3926400090 | 15.3% | CN | US | 官方文档 |
商品图片
AI分析
📌 金属图钉（Metal Push Pins / Drawing Pins）
🌐 HS Code 参考与清关指南 | 2026年最新税则全解析 | 专业级通关策略
📌 一、产品定义与分类：你真的了解“图钉”吗？
图钉，是办公、教室及家庭中用于固定纸张、布料或软木板的小工具。在国际贸易中，其归类极具迷惑性，主要取决于材质与功能用途：
铁/钢制紧固类制品：若作为功能性紧固件（如固定软木板上的重物），通常归入第73章（钢铁制品）； 贱金属装饰品/小物件：若作为日常文具、装饰性小配件，或材质为普通贱金属，可能归入第83章（贱金属杂项制品）； 塑料制品：若图钉主体或帽头为塑料，则归入第39章（塑料制品）。
⚠️ 关键区分点：
- 钢铁材质 + 无螺纹 → 归入 7318.29 或 7318.19（高风险高税率）；
- 贱金属（非钢/铁）或装饰用途 → 归入 8306.21 或 8306.29（中等风险中等税率）；
- 塑料材质 → 归入 3926.40（低风险低税率）。
📦 二、HS Code 分类明细（2026年最新税则权威对照）
| HS Code | 产品描述 | 适用场景 | 材质/功能特征 |
|---|---|---|---|
7318.29.00.00 |
铁或钢制的其他紧固制品（非螺纹） | 工业级固定、重型软木板固定 | ✅ 钢铁材质，无螺纹，非钉类 |
7318.19.00.00 |
铁或钢制的钉、平头钉等 | 日常办公用钢制图钉（被认定为“钉”） | ✅ 钢铁材质，符合“钉”的形态定义 |
8306.21.00.00 |
贱金属制雕像及装饰品（镀贵金属） | 高端装饰性图钉，表面镀金银等 | ✅ 贱金属（铜/锌等），装饰用途，镀层 |
8306.29.00.00 |
其他贱金属制雕像及装饰品 | 普通办公用图钉，贱金属材质，非装饰性或非镀层 | ✅ 贱金属（非钢/铁或归入杂项），小物件 |
3926.40.00.90 |
塑料制品的其他装饰用制品 | 塑料帽头、塑料整体图钉 | ✅ 塑料材质，装饰/文具用途 |
🔍 重点提醒：
- 钢铁制图钉是海关稽查重点，极易被归入 7318 系列，导致90%+ 的高关税； - 若图钉为铜、锌合金等“贱金属”且非钢铁，可尝试归入 8306 系列，税率大幅降低； - 塑料图钉是最安全的归类，税率最低，但需确保材质声明准确。
💰 三、2026年最新关税税率详解（含附加税、政策附加）
✅ 适用国家：美国（US）
✅ 原产地：中国（CN）
✅ 生效时间：2025年11月10日起（含后续进口）
🎯 1. 7318.29.00.00 —— 钢铁制其他紧固制品
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 2.8% |
| 301条款加征 | +25.0% |
| 122条款（钢铝）加征 | +10% |
| 铜/铝/钢特殊加征 | +50%（注：数据源提及“10%钢,铝铜制品加征关税: 50%”，此处按数据源计算总和） |
| 总税率 | 87.8% |
| 税额计算 | CIF × 87.8% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可（deny_de_minimis） |
| 法律依据路径 | Section 301: 25% → Section 232/122: 10%+50% → USITC: 7318.29.00.00 |
📌 解释：
- 钢铁制品在美国面临多重叠加关税：基础税 + 301条款 + 特定钢材加征； - 87.8% 的税率几乎抹平利润，属于极高关税，必须谨慎！
🎯 2. 7318.19.00.00 —— 钢铁制其他钉、平头钉
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 5.7% |
| 301条款加征 | +25.0% |
| 122条款（钢铝）加征 | +10% |
| 铜/铝/钢特殊加征 | +50% |
| 总税率 | 90.7% |
| 税额计算 | CIF × 90.7% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可（deny_de_minimis） |
| 法律依据路径 | Section 301: 25% → Section 232/122: 10%+50% → USITC: 7318.19.00.00 |
📌 注意：
- 若海关将图钉认定为“钉”而非“其他紧固件”，税率更高（90.7% vs 87.8%）； - 钢制图钉在美清关成本极高，建议避免使用纯钢材质或寻找替代方案。
🎯 3. 8306.21.00.00 —— 贱金属制装饰品（镀贵金属）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 4.5% |
| 301条款加征 | +7.5%（注：数据源显示加征7.5%，可能因物品属性不同） |
| 122条款加征 | +10% |
| 总税率 | 22.0% |
| 税额计算 | CIF × 22.0% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | Section 301: 7.5% → Section 122: 10% → USITC: 8306.21.00.00 |
📌 解释：
- 镀贵金属的贱金属制品，虽仍有加征，但远低于钢铁类； - 适用于高端装饰性图钉，如镀金、镀银办公文具。
🎯 4. 8306.29.00.00 —— 其他贱金属制装饰品
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0.0% |
| 301条款加征 | 0.0% |
| 122条款加征 | 0.0% |
| 总税率 | 10.0% |
| 税额计算 | CIF × 10.0% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可（注：122条款10%虽列明，但数据源显示加征为0%，总税为10%，可能存在特定豁免或税率差异，依数据源为准） |
| 法律依据路径 | USITC: 8306.29.00.00 → Section 122: 10% |
📌 注意：
- 这是性价比最高的贱金属归类路径； - 适用于铜、锌合金等非钢铁材质的图钉，且被认定为“装饰品”或“小物件”； - 10% 的税率在可接受范围内。
🎯 5. 3926.40.00.90 —— 塑料制品的其他装饰用制品
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 5.3% |
| 301条款加征 | 0.0% |
| 122条款加征 | 10% |
| 总税率 | 15.3% |
| 税额计算 | CIF × 15.3% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | Section 122: 10% → USITC: 3926.40.00.90 |
📌 解释：
- 塑料图钉无301条款加征，仅受122条款影响； - 15.3% 的税率适中，适合塑料材质的图钉出口； - 若图钉包含金属钉尖，需评估是否会被拆归类为钢铁制品。
🛠️ 四、清关实操建议（实战避坑指南）
✅ 1. 准备材料清单（缺一不可）
| 材料 | 必须提供 | 说明 |
|---|---|---|
| ✅ 产品材质证明 | ✔️ | 明确标注“Steel”、“Zinc Alloy”、“Plastic”等；若为合金，需提供成分比例 |
| ✅ 产品照片（含细节） | ✔️ | 清晰显示帽头材质（塑料/金属）、钉尖材质 |
| ✅ 材质声明函 | ✔️ | 由制造商出具，声明无钢铁成分或成分占比 |
| ✅ 商业发票 | ✔️ | 产品名称避免使用“Steel Push Pin”，建议使用“Metal Office Pin”或“Plastic Push Pin” |
| ✅ 装箱单 | ✔️ | 明确包装内容，避免混装 |
✅ 2. 申报技巧（关键口诀）
🔥 “材质定生死，钢铁避301，贱金属选83，塑料选39！”
| 情况 | 正确申报方式 | 错误做法 |
|---|---|---|
| 纯钢铁制图钉 | 避免申报或归入 8306.29（若可论证为贱金属装饰品） |
直接申报 7318 → 87-90%税率 |
| 铜/锌合金图钉 | 8306.29.00.00 |
误报为钢铁 → 高税率 |
| 塑料帽头+钢钉尖 | 需综合判断，可能归入 7318 |
仅报“塑料图钉” → 归类错误 |
| 纯塑料图钉 | 3926.40.00.90 |
误报为金属 → 高税率 |
✅ 3. 特殊情况处理
| 情况 | 处理建议 |
|---|---|
| 混合材质图钉（塑料头+钢针） | 提供材质比例声明，尝试归入 8306 或 3926，但海关可能按主要材质归类 |
| 镀层图钉 | 若镀贵金属，归入 8306.21；若仅为防锈镀层，归入 8306.29 或 7318 |
| 批量出口 | 申请预裁定（Advance Ruling），锁定HS Code与税率 |
| 小批量个人物品 | 评估是否利用 de minimis 豁免（若适用） |
🌍 五、全球主要市场清关对比（2026年最新）
| 国家/地区 | 推荐HS Code | 关税 | 认证要求 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 🇺🇸 美国 | 8306.29.00.00 |
10%（贱金属） | 无 | 钢铁类税率极高，塑料类适中 |
| 🇨🇳 中国 | 7318.19.00.00 |
5-15% | 无 | 进口钢铁制品税率较低 |
| 🇪🇺 欧盟 | 8306.29.00.00 |
0-6% | CE | 贱金属制品关税较低 |
| 🇦🇺 澳大利亚 | 8306.29.00.00 |
5% | 无 | 无特殊加征 |
| 🇯🇵 日本 | 8306.29.00.00 |
0-10% | PSE | 塑料制品税率较低 |
📌 结论：
- 美国市场对钢铁制品加征高额关税，塑料或贱金属（非钢）图钉是更优选择； - 欧盟、日本等市场对贱金属制品关税较低，可灵活选择归类； - 钢铁制图钉在美成本极高，建议调整材质或供应链。
📌 六、常见错误 & 避坑指南（血泪教训）
❌ 错误1：将“钢制图钉”申报为“塑料制品”
👉 后果：海关查验发现金属成分 → 退运+罚款+黑名单！
❌ 错误2：将“铜合金图钉”误报为“钢铁”
👉 后果：税率从10%升至87.8% → 补税+滞纳金！
❌ 错误3：未区分“装饰”与“紧固”
👉 后果：海关按功能归类，若为紧固用途，可能归入7318 → 高税率
❌ 错误4：混合包装未分别申报
👉 后果：塑料与金属混装，导致整体按高税率归类 → 成本激增
✅ 正确做法：
“Plastic Push Pins, Office Supplies, 100% Plastic, No Metal Parts, Model ABC”
“Zinc Alloy Decorative Pins, Non-Steel, Office Decor, Model XYZ”
🎯 七、结语：专业申报，省时省力，降本增效！
🎯 记住口诀：
🔹 “钢铁图钉税90，贱金属选8306，塑料图钉选3926，混合材质要分清！”
🔹 “HS Code定税率，材质声明要精准，美国清关慎钢铁，利润才能留得住！”
📌 小贴士：
若你的图钉原产于越南、泰国、墨西哥，可申请 IEEPA豁免，税率大幅降低；
建议提前申请预裁定（Advance Ruling），避免清关风险，尤其是混合材质产品。
📣 立即行动：
📞 联系专业报关行 + 提供材质证明 + 申请HS Code预裁定
🚀 让你的图钉，顺利通关，高效出海，利润翻倍！
✨ 专业清关，从精准归类开始！
💼 你的每一分成本，都值得被精确计算！
用户评价
关于 HS 编码归类
协调制度（HS）是由世界海关组织（WCO）制定的国际贸易商品分类标准。全球 200 多个国家采用 HS 系统作为海关关税、贸易统计和进出口监管的基础。
每个 HS 编码遵循以下层级结构：
- 章（2 位）——商品大类（例如：第 84 章：机器和机械设备）
- 品目（4 位）——章内的更具体分类
- 子目（6 位）——国际通用细分，所有 WCO 成员国统一使用
- 本国细分（8-10 位）——各国自行扩展的细分编码，如美国 HTSUS 10 位编码
正确的 HS 编码归类对于顺利通关、准确缴纳关税和遵守贸易法规至关重要。错误归类可能导致海关延误、多缴关税或罚款。
从CN进口到US时，适用的关税税率可能包括：
- 最惠国（MFN）税率——适用于 WTO 成员国的标准关税税率
- 普通税率——适用于无贸易协定国家
- 贸易救济关税——附加关税，如 301 条款（反倾销）、232 条款（国家安全）或反补贴税
本页内容仅供参考。如需正式归类，请咨询当地海关或持牌报关代理。