颗粒状啤酒花提取物
CN → US| HS编码 | 关税税率 | 原产国 | 目的国 | 文档 |
|---|---|---|---|---|
| 1210200040 | 0.0% | CN | US | 官方文档 |
| 1302130000 | 0.0% | CN | US | 官方文档 |
| 1302199140 | 17.5% | CN | US | 官方文档 |
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AI分析
🌿 颗粒状啤酒花提取物（Hop Pellets/Extract）
🌐 HS Code 参考与清关指南 | 2026年最新税则全解析 | 专业级通关策略
📌 一、产品定义与分类：你真的了解“颗粒状啤酒花”吗？
啤酒花粉末/颗粒（Hop Pellets/Powder），是啤酒酿造工业中不可或缺的原料。在国际贸易归类中，其核心争议点在于：它究竟是“初级农产品加工品”还是“植物提取物”？ 这一界定直接决定了关税成本的巨大差异。
形态特征： 1. 物理形态：磨碎、粉末状或颗粒状（符合题目“颗粒状”描述）； 2. 加工工艺：通常经过干燥、粉碎、制粒，可能伴随脱气处理（去氧）； 3. 化学性质：保留啤酒花特有的 alpha-酸（阿尔法酸）等有效成分。
⚠️ 关键区分点：
- 若仅为物理粉碎、制粒，未发生化学分离或高度提纯 → 倾向于 1210.20（啤酒花加工品）；
- 若涉及溶剂萃取、浓缩，被视为“植物提取物”的初级形态 → 倾向于 1302.13/19（植物汁液及浸膏）；
- 海关判定核心：加工深度与产品本质属性。
📦 二、HS Code 分类明细（2026年最新税则权威对照）
根据提供的数据，颗粒状啤酒花提取物主要涉及以下三个HS Code，其归类逻辑与税务成本截然不同：
| HS Code | 产品描述 | 归类逻辑摘要 | 适用场景 |
|---|---|---|---|
1210.20.00.40 |
啤酒花粉末/颗粒 | 符合磨碎、粉末状或颗粒状特征的啤酒花加工品 | 物理粉碎制粒，保留整体特性，非纯提取物 |
1302.13.00.00 |
啤酒花提取物 | 属于植物提取物的初级形态 | 经过提取工艺，被视为“浸膏”或“萃取物” |
1302.19.91.40 |
其他植物提取物 | 其他植物提取物范畴（兜底条款） | 若上述两类均不适用，归入此“其他”类 |
🔍 重点提醒：
-1210.20.00.40是针对“啤酒花”本身的加工品归类，通常用于物理形态改变的颗粒； -1302.13.00.00是“啤酒花提取物”的专用子目，强调“提取物”属性； -1302.19.91.40是“其他植物提取物”，若海关不认可前两者的具体归类，可能落入此兜底条款，基础关税为0，但需警惕归类错误风险。
💰 三、2026年最新关税税率详解（含附加税、政策附加）
✅ 适用国家：美国（US）
✅ 原产地：中国（CN）
✅ 生效时间：2025年11月10日起（含后续进口）
🎯 1. 1210.20.00.40 —— 啤酒花粉末形态（物理加工品）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 13.2¢/kg（从量税） |
| 加征关税（Section 301） | +7.5%（从价税） |
| 122条款关税 | +10%（从价税） |
| 总税率结构 | 13.2¢/kg + 17.5% 从价税 |
| 税额计算 | (13.2美分 × 公斤数) + (CIF价值 × 17.5%) |
| 法律依据路径 | USITC:1210.20.00.40 → SECTION_301:7.5% → SECTION_122:10% |
📌 解释：
- 从量税：每千克加收13.2美分，对大宗低值货物影响较小，对小包高值货物影响显著； - 从价税：17.5% 是两项加征关税之和（7.5% + 10%），直接作用于货物价值； - 优势：基础税率极低（仅美分级），相比纯从价税可能更具成本优势，取决于货物单价。
🎯 2. 1302.13.00.00 —— 啤酒花提取物（植物提取物初级形态）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 89¢/kg（从量税） |
| 加征关税（Section 301） | +7.5%（从价税） |
| 122条款关税 | +10%（从价税） |
| 总税率结构 | 89¢/kg + 17.5% 从价税 |
| 税额计算 | (89美分 × 公斤数) + (CIF价值 × 17.5%) |
| 法律依据路径 | USITC:1302.13.00.00 → SECTION_301:7.5% → SECTION_122:10% |
📌 注意：
- 从量税极高：89¢/kg 是1210.20.00.40的 近7倍！ - 原因：海关将“提取物”视为高附加值、深加工产品，故适用更高的从量基准； - 风险：若被误归为此类，每吨货物仅从量税部分就多出数美元，成本激增。
🎯 3. 1302.19.91.40 —— 其他植物提取物（兜底条款）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0.0% |
| 加征关税（Section 301） | +7.5%（从价税） |
| 122条款关税 | +10%（从价税） |
| 总税率结构 | 17.5%（仅从价税） |
| 税额计算 | CIF价值 × 17.5% |
| 法律依据路径 | USITC:1302.19.91.40 → SECTION_301:7.5% → SECTION_122:10% |
📌 分析：
- 看似最优：无从量税，仅17.5%从价税； - 陷阱：归类为“其他植物提取物”风险极大，易被海关认定为“归类错误”； - 适用性：仅当产品既非典型啤酒花加工品，又非典型啤酒花提取物时考虑； - 警告：若实际为啤酒花产品，强行归入此类可能导致补税+罚款+信誉受损。
🛠️ 四、清关实操建议（实战避坑指南）
✅ 1. 准备材料清单（缺一不可）
| 材料 | 必须提供 | 说明 |
|---|---|---|
| ✅ 产品成分分析报告（COA） | ✔️ | 明确标示Alpha酸含量、湿度、杂质，证明是否为“提取物” |
| ✅ 工艺流程图 | ✔️ | 说明是物理粉碎制粒，还是溶剂萃取、浓缩 |
| ✅ 产品照片（含标签） | ✔️ | 清晰显示“Hop Pellets”、“Granules”或“Extract”字样 |
| ✅ 第三方检测报告 | ✔️ | 如有，提供FSSC 22000、ISO 22000等食品安全认证 |
| ✅ 商业发票 | ✔️ | 明确标注“Dried Hop Pellets”或“Hop Extract”，避免模糊术语 |
| ✅ 原产地证明（CO） | ✔️ | 证明原产于中国，以适用相应关税 |
| ✅ 装箱单 | ✔️ | 说明净重、毛重，便于从量税计算 |
✅ 2. 申报技巧（关键口诀）
🔥 “物理粉碎归1210，化学萃取归1302，名称精准，税率低一半！”
| 情况 | 正确申报方式 | 错误做法 |
|---|---|---|
| 物理粉碎/制粒啤酒花 | 1210.20.00.40 |
误报为“提取物” → 从量税激增6倍 |
| 溶剂萃取啤酒花浸膏 | 1302.13.00.00 |
误报为“啤酒花粉末” → 基础税率从13.2¢升至89¢ |
| 其他植物提取物 | 1302.19.91.40 |
误报为啤酒花特定子目 → 归类错误风险 |
| 混合原料 | 需拆分申报 | 混合申报 → 海关查验延迟，可能整体从高征税 |
✅ 3. 特殊情况处理
| 情况 | 处理建议 |
|---|---|
| OEM定制颗粒 | 提供客户订单+技术规格书，证明为特定物理形态，归入 1210 |
| 高浓度Alpha酸颗粒 | 若经过提纯，可能被归入 1302.13，需提供提纯工艺证明 |
| 粉末 vs 颗粒 | 海关通常将“粉末”与“颗粒”视为同类物理形态，均归 1210.20 |
| 生物活性成分保留度 | 若保留完整生物活性，倾向于 1210；若仅保留部分成分，倾向于 1302 |
🌍 五、全球主要市场清关对比（2026年最新）
| 国家/地区 | 推荐HS Code | 关税 | 认证要求 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 🇺🇸 美国 | 1210.20.00.40 |
13.2¢/kg + 17.5% | FDA注册 + 植物检疫 | 若归 1302.13，从量税高 |
| 🇨🇳 中国 | 1210.20.00.00 |
0% | 无 | 进口零关税 |
| 🇪🇺 欧盟 | 1210.20.00.00 |
0% | 有机认证（若适用） | 无额外附加税 |
| 🇬🇧 英国 | 1210.20.00.00 |
0% | 无 | 无额外附加税 |
| 🇯🇵 日本 | 1210.20.00.00 |
0% | JAS（若有机） | 无额外附加税 |
📌 结论：
- 美国是唯一对啤酒花征收额外附加税的市场； - 正确归类至关重要，1210与1302.13的从量税差异巨大； - 中国、欧盟、日本等市场无额外附加税，清关更顺畅。
📌 六、常见错误 & 避坑指南（血泪教训）
❌ 错误1：将“物理粉碎啤酒花”申报为“啤酒花提取物”
👉 后果：从量税从13.2¢/kg升至89¢/kg → 成本激增6倍以上！
❌ 错误2：将“提取物”申报为“啤酒花粉末”
👉 后果：海关查验发现本质不符，可能补税+罚款+退运
❌ 错误3：使用“Hop Powder”泛指所有颗粒/粉末
👉 后果：未明确物理形态与加工工艺，导致归类争议
❌ 错误4：忽略122条款10%关税
👉 后果：未在报价中考虑，导致利润被侵蚀
✅ 正确做法：
“Dried Hop Pellets, 1210.20.00.40, Drying and Granulation Process Only, No Solvent Extraction, Alpha Acid 8%, Model HOP-001”
🎯 七、结语：专业申报，省时省力，降本增效！
🎯 记住口诀：
🔹 “物理粉碎归1210，从量13.2美分；化学萃取归1302，从量89美分；名称精准，税率低一半！”
🔹 “HS Code定生死，税率差7倍，申报差一步，补税上万块！”
📌 小贴士：
若你的啤酒花颗粒原产于越南、墨西哥、泰国、马来西亚，可申请 IEEPA豁免，税率可能降低；
建议提前申请预裁定（Advance Ruling），明确归类，避免清关风险。
📣 立即行动：
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用户评价
关于 HS 编码归类
协调制度（HS）是由世界海关组织（WCO）制定的国际贸易商品分类标准。全球 200 多个国家采用 HS 系统作为海关关税、贸易统计和进出口监管的基础。
每个 HS 编码遵循以下层级结构：
- 章（2 位）——商品大类（例如：第 84 章：机器和机械设备）
- 品目（4 位）——章内的更具体分类
- 子目（6 位）——国际通用细分，所有 WCO 成员国统一使用
- 本国细分（8-10 位）——各国自行扩展的细分编码，如美国 HTSUS 10 位编码
正确的 HS 编码归类对于顺利通关、准确缴纳关税和遵守贸易法规至关重要。错误归类可能导致海关延误、多缴关税或罚款。
从CN进口到US时，适用的关税税率可能包括：
- 最惠国（MFN）税率——适用于 WTO 成员国的标准关税税率
- 普通税率——适用于无贸易协定国家
- 贸易救济关税——附加关税，如 301 条款（反倾销）、232 条款（国家安全）或反补贴税
本页内容仅供参考。如需正式归类，请咨询当地海关或持牌报关代理。