Chicory Root
CN → US| HS编码 | 关税税率 | 原产国 | 目的国 | 文档 |
|---|---|---|---|---|
| 1212940000 | 17.5% | CN | US | 官方文档 |
| 1212999200 | 35.0% | CN | US | 官方文档 |
AI分析
🌿 菊苣根（Chicory Roots）
🌐 HS Code 参考与清关指南 | 2026年最新税则全解析 | 植物源性食品原料通关策略
📌 一、产品定义与分类：你确定这真的是“咖啡替代品”吗？
菊苣根（Chicory Roots），源自菊科植物菊苣（Cichorium intybus），在进口贸易中主要分为两大类。虽然它常被用作咖啡的替代品或添加剂，但在海关归类中，其核心区分点在于加工状态和用途界定。
未烘焙菊苣根（Unroasted Chicory Roots）：
特指品种为 Cichorium intybus sativum 的菊苣根，经过清洗、切割、干燥但未烘焙。这类产品主要用于提取菊苣菊粉（Inulin）或作为特定食品配料，属于“主要用于人类消费的植物产品”。
其他菊苣根或深加工产品：
指未列入上述特定品种描述的菊苣根，或者是经过深度烘焙、研磨制成粉末后的产品（若为粉末通常归入第21章，但若保留根状形态且未烘焙，则仍属第12章）。
⚠️ 关键区分点：
- 若明确为 Cichorium intybus sativum 品种的未烘焙根 → 归入 1212.94.00.00
- 若为 其他品种的菊苣根，或 非未烘焙/非该特定品种 的其他植物产品 → 归入 1212.99.92.00
📦 二、HS Code 分类明细（2026年最新税则权威对照）
| HS Code | 产品描述 | 适用场景 | 是否包含在“主要供人类食用”类目 |
|---|---|---|---|
1212.94.00.00 |
菊苣根（Cichorium intybus sativum，未烘焙） | 特定品种的食用菊苣根、菊粉原料 | ✅ 是 |
1212.99.92.00 |
其他：其他：其他 | 非 sativum 品种的菊苣根、其他未列名植物产品 | ✅ 是（广义） |
🔍 重点提醒：
- 第12章标题涵盖：“花生、花生仁、其他种子及果实... 以及主要供人类食用的其他植物产品”。
- 1212.94 是一个极其具体的子目，专门指向“菊苣根”，且隐含了“未烘焙”和“特定品种”的特征。
- 如果你的产品是烘焙过的菊苣根（通常呈现深褐色，有咖啡香），海关可能会质疑其归类。烘焙后的菊苣根有时会被视为“咖啡替代品”，可能归入 2101.20（咖啡替代品）。但若保持根状形态且用于提取菊粉，1212.94 仍是最常见的归类。请务必在申报前确认产品状态（生干/烘焙）。
- 1212.99.92 是“其他”类目的兜底条款，适用于无法归入 1212.94 的其他菊苣相关植物产品。
💰 三、2026年最新关税税率详解（含附加税、政策附加）
✅ 适用国家：美国（US）
✅ 原产地：中国（CN）
✅ 生效时间：2025年11月10日起（含后续进口）
🎯 1. 1212.94.00.00 —— 菊苣根（特定品种）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0%（ad valorem） |
| 加征关税 | +7.5%（来自 USITC Footnote / 贸易政策附加） |
| 总税率 | 7.5% |
| 税额计算 | 按 CIF 价值 × 7.5% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可（deny_de_minimis） |
| 法律依据路径 | USITC:1212.94.00.00 → FOOTNOTE:Trade Policy |
📌 解释：
- 虽然基础税率为 0%，但7.5% 的加征关税是必须承担的。
- 这 7.5% 通常是对特定农产品或植物源性产品的贸易壁垒措施，不可忽略。
- 相比其他植物产品，该税目税率较低，但并非免税。
🎯 2. 1212.99.92.00 —— 其他：其他：其他
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0% |
| 加征关税 | +25.0%（来自 USITC Footnote / 贸易政策附加） |
| 总税率 | 25.0% |
| 税额计算 | 按 CIF 价值 × 25.0% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可（deny_de_minimis） |
| 法律依据路径 | USITC:1212.99.92.00 → FOOTNOTE:Trade Policy |
📌 注意：
- 如果归类错误，误入此“兜底”类目，税率将从 7.5% 飙升至 25%！
- 差额高达 17.5%，对于大宗菊苣根进口而言，这是一笔巨大的成本差异。
- 务必确保产品名称、物种描述、加工状态准确无误，以争取归入 1212.94。
🛠️ 四、清关实操建议（实战避坑指南）
✅ 1. 准备材料清单（缺一不可）
| 材料 | 必须提供 | 说明 |
|---|---|---|
| ✅ 植物检疫证书（Phytosanitary Certificate） | ✔️ | 证明无病虫害，出口国官方出具 |
| ✅ 物种证明（Species Identification） | ✔️ | 最关键文件！需明确标注为 Cichorium intybus sativum，以支撑归入 1212.94 |
| ✅ 产品成分/加工工艺说明 | ✔️ | 说明是“干燥”、“切割”、“未烘焙”。若为烘焙，需提供烘焙程度说明 |
| ✅ 商业发票 | ✔️ | 描述需清晰：如 "Dried Chicory Roots, Unroasted, Cichorium intybus sativum" |
| ✅ 装箱单 | ✔️ | 重量、件数、包装方式 |
| ✅ FDA 预申报（Prior Notice） | ✔️ | 所有食品/植物产品进口美国必须提前向 FDA 申报 |
✅ 2. 申报技巧（关键口诀）
🔥 “物种要准，状态要清，未烘焙归94，其他归99！”
| 情况 | 正确申报方式 | 错误做法 |
|---|---|---|
| 未烘焙的 C. intybus sativum 根 | 1212.94.00.00 |
误报为“其他植物产品” → 25% |
| 烘焙过的菊苣根（咖啡替代品） | 可能归入 2101.20（需进一步确认） | 仍报 1212.94 → 归类错误 |
| 菊苣根粉末 | 归入 2101.20 | 报 1212.94 → 形态不符 |
| 非 sativum 品种的菊苣根 | 1212.99.92.00 |
强行报 1212.94 → 物种不符 |
✅ 3. 特殊情况处理
| 情况 | 处理建议 |
|---|---|
| 混合包装 | 若一盒内既有未烘焙根又有烘焙根，需拆分申报或按最高税率归类，建议物理分离 |
| 菊粉提取原料 | 若明确用于提取菊粉，提供下游用途说明，有助于解释为何归入植物原料而非成品 |
| 有机认证 | 虽不影响 HS 归类，但提供 USDA Organic 或欧盟有机标，可加快海关查验速度，提升产品溢价 |
🌍 五、全球主要市场清关对比（2026年最新）
| 国家/地区 | 推荐HS Code | 关税 | 认证要求 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 🇺🇸 美国 | 1212.94.00.00 |
7.5% | FDA + 植检证书 | 若归错为 1212.99.92 则为 25% |
| 🇪🇺 欧盟 | 1212.94 |
0%~3% | 欧盟有机标准（若申请） | 欧盟对菊苣根进口较为友好，税率较低 |
| 🇨🇳 中国 | 1212.94 |
0%~2.5% | 无特殊强制认证 | 中国自产菊苣根为主，进口较少 |
| 🇯🇵 日本 | 1212.94 |
0%~3% | JAS 认证（若为有机） | 日本对植物源性产品检疫严格 |
📌 结论：
- 美国是关税波动最大的市场，7.5% 与 25% 的差异要求归类极其精准；
- 欧盟和日本税率较低，但植物检疫（SPS）要求严格，需提供完整的溯源和检疫文件；
- 务必提前确认物种和加工状态，避免因归类错误导致的高额补税。
📌 六、常见错误 & 避坑指南（血泪教训）
❌ 错误1：将所有菊苣根都报为 1212.99.92.00
👉 后果：多缴 17.5% 的关税 → 直接损失利润！
❌ 错误2：未提供物种证明，海关怀疑为入侵物种或有害植物
👉 后果：货物被扣留检测，产生高昂滞港费，甚至退运。
❌ 错误3：将“烘焙菊苣根”报为“未烘焙”
👉 后果：HS Code 错误，海关可能转归咖啡替代品类，税率和监管条件均不同 → 补税+罚款。
❌ 错误4：忽视 FDA 预申报
👉 后果：货物到港后无法清关，面临销毁或退运风险。
✅ 正确做法：
“Dried, Unroasted Chicory Roots (Cichorium intybus sativum), for Human Consumption, Not Roasted, Packed in 25kg Bags”
🎯 七、结语：精准归类，降本增效！
🎯 记住口诀：
🔹 “未烘焙+特定种，九四税率七点五；其他其他九二，二十五%别糊涂！”
🔹 “物种证明是核心，FDA预申报不能丢！”
📌 小贴士：
若你的菊苣根原产于欧盟（如比利时、法国、德国），可申请 GSP 或双边协定优惠，税率可能降低或为零；
建议提前申请海关预裁定（Pre-Ruling），特别是当产品处于“半烘焙”或“特殊干燥”状态时，以获得权威归类意见。
📣 立即行动：
📞 联系专业报关行 + 提供植物检疫证书 + 确认物种学名
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✨ 专业清关，从精准归类开始！
💼 每一克菊苣根的价值，都值得被精确计算！
用户评价
关于 HS 编码归类
协调制度（HS）是由世界海关组织（WCO）制定的国际贸易商品分类标准。全球 200 多个国家采用 HS 系统作为海关关税、贸易统计和进出口监管的基础。
每个 HS 编码遵循以下层级结构：
- 章（2 位）——商品大类（例如：第 84 章：机器和机械设备）
- 品目（4 位）——章内的更具体分类
- 子目（6 位）——国际通用细分，所有 WCO 成员国统一使用
- 本国细分（8-10 位）——各国自行扩展的细分编码，如美国 HTSUS 10 位编码
正确的 HS 编码归类对于顺利通关、准确缴纳关税和遵守贸易法规至关重要。错误归类可能导致海关延误、多缴关税或罚款。
从CN进口到US时，适用的关税税率可能包括：
- 最惠国（MFN）税率——适用于 WTO 成员国的标准关税税率
- 普通税率——适用于无贸易协定国家
- 贸易救济关税——附加关税，如 301 条款（反倾销）、232 条款（国家安全）或反补贴税
本页内容仅供参考。如需正式归类，请咨询当地海关或持牌报关代理。