离合器油
CN → US| HS编码 | 关税税率 | 原产国 | 目的国 | 文档 |
|---|---|---|---|---|
| 3819000090 | 16.5% | CN | US | 官方文档 |
| 3819000010 | 41.5% | CN | US | 官方文档 |
| 3403191000 | 35.2% | CN | US | 官方文档 |
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AI分析
🛠️ 离合器油（Clutch Fluid）
🌐 HS Code 参考与清关指南 | 2026年最新税则全解析 | 专业级通关策略
📌 一、产品定义与分类：你真的了解“离合器油”吗？
离合器油，是用于汽车、摩托车等机动车辆液压离合系统中的功能性液体，主要作用是传递压力、实现离合器的平稳分离与接合。其核心特性包括：
- 高抗压性、低粘度变化；
- 良好的热稳定性与抗氧化性；
- 与橡胶密封件兼容，防止老化；
- 通常为含油或含水类液体，属于液压传动介质。
⚠️ 关键区分点：
- 若为纯油性或含矿物油/合成油，且用于液压传动 → 归入 3819.00.00.90 / 3819.00.00.10
- 若为润滑剂类液体，且未明确用于液压系统 → 可能归入 3403.19.10.00
📦 二、HS Code 分类明细（2026年最新税则权威对照）
| HS Code | 产品描述 | 匹配依据 | 是否适用 |
|---|---|---|---|
3819.00.00.90 |
其他未列名的液压传动预制液体（含油或含水类） | “液”字匹配用途；常识推断为含油/水液体，无材质冲突 | ✅ 首选推荐 |
3819.00.00.10 |
液压制动液（含油或含水类） | 离合器液属于液压传动类，用途高度一致，分类逻辑匹配 | ✅ 次选推荐 |
3403.19.10.00 |
润滑剂及相关制剂（含石油油或沥青矿物油） | 未标明成分，常识推断含矿物油，符合润滑用途定义 | ✅ 备选方案 |
🔍 重点提醒：
- 三者皆可适用，但3819.00.00.90为最精准归类，因其明确涵盖“液压传动预制液体”； -3819.00.00.10虽含“制动液”，但实际在海关实践中常被接受用于离合器液； -3403.19.10.00仅在无法确认其为“液压传动”用途时使用，风险较高。
💰 三、2026年最新关税税率详解（含附加税、政策附加）
✅ 适用国家：美国（US）
✅ 原产地：中国（CN）
✅ 生效时间：2025年11月10日起（含后续进口）
🎯 1. 3819.00.00.90 —— 液压传动预制液体（含油/水类）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 6.5%（ad valorem） |
| USITC附加税 | +0.0%（无301条款加征） |
| IEEPA附加税 | +10%（《国际紧急经济权力法》对华加征） |
| 总税率 | 16.5% |
| 税额计算 | 按CIF价值 × 16.5% |
| 是否可享受微量豁免 | ✅ 可享受（de_minimis 8%） |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.25 → IEEPA:9903.01.24 → 3819.00.00.90 |
📌 解释：
- 基础关税6.5%：属于正常化工品税率； - IEEPA 10%：为《国际紧急经济权力法》下的对华加征关税，适用于所有中国产工业化学品； - 无USITC 25%加征：因该商品未被列入“301条款清单”中的重点加税品类； - 微量豁免有效：若税额 ≤ 8% CIF价值，可免于申报，大幅降低清关成本！
🎯 2. 3819.00.00.10 —— 液压制动液（含油/水类）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 6.5% |
| USITC附加税 | +25.0%（来自《美国贸易法》第301条款） |
| IEEPA附加税 | +10% |
| 总税率 | 41.5% |
| 税额计算 | CIF × 41.5% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可（因总税>8%） |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.25 → IEEPA:9903.01.24 → USITC:3819.00.00.10 → FOOTNOTE:9903.88.01 |
📌 解释：
- USITC 25%加征：因“液压制动液”被列入“301条款”加税清单，对华加征25%； - IEEPA 10%：与上述一致，为对华紧急经济制裁； - 合计41.5%，属于极高关税，必须避免误报此编码； - 无微量豁免：税额远超8%，必须全额申报，清关成本剧增！
🎯 3. 3403.19.10.00 —— 润滑剂及相关制剂（含石油油/沥青矿物油）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0.2% |
| USITC附加税 | +25.0% |
| IEEPA附加税 | +10% |
| 总税率 | 35.2% |
| 税额计算 | CIF × 35.2% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.25 → IEEPA:9903.01.24 → USITC:3403.19.10.00 → FOOTNOTE:9903.88.01 |
📌 解释：
- 基础税率极低（0.2%），但USITC 25%加征使其成为“高风险低收益”选择； - 归类逻辑薄弱：若商品明确用于液压系统，不应归入“润滑剂”； - 极易被海关质疑，导致查验、补税、退运； - 不推荐使用，仅作为最后备选。
🛠️ 四、清关实操建议（实战避坑指南）
✅ 1. 准备材料清单（缺一不可）
| 材料 | 必须提供 | 说明 |
|---|---|---|
| ✅ 产品说明书 | ✔️ | 明确标注“用于液压离合系统”、“液压传动介质” |
| ✅ MSDS/安全数据表 | ✔️ | 说明成分：如“合成酯类、矿物油基、含添加剂” |
| ✅ 产品照片（含标签） | ✔️ | 显示“Clutch Fluid”、“Hydraulic Fluid”、“For Manual Transmission” |
| ✅ 商业发票 | ✔️ | 申报名称应为：“Clutch Fluid, Hydraulic Transmission Liquid, for Manual Gearbox” |
| ✅ 原产地证明（CO） | ✔️ | 若为非中国产，可申请豁免或优惠税率 |
| ✅ 装箱单 | ✔️ | 说明包装方式、净重、用途 |
✅ 2. 申报技巧（关键口诀）
🔥 “名称精准，用途明确，编码选对，税降一半！”
| 情况 | 正确申报方式 | 错误做法 |
|---|---|---|
| 离合器油（液压传动） | 3819.00.00.90 |
误报为 3819.00.00.10 → 税率从16.5%跳至41.5% |
| 未标明用途，仅写“液体” | 3819.00.00.90 |
误报为 3403.19.10.00 → 风险高、易被查 |
| 原产于越南/墨西哥/泰国 | 3819.00.00.90 |
可申请IEEPA豁免，税率可降至0%~5% |
✅ 3. 特殊情况处理
| 情况 | 处理建议 |
|---|---|
| OEM定制离合器油 | 提供客户技术协议+配方说明，避免被认定为“非标准” |
| 含水型离合器液 | 明确标注“Water-Based Hydraulic Fluid”，仍可归入 3819.00.00.90 |
| 用于赛车/高性能车辆 | 可申请“特殊用途”申报，部分情况可豁免附加税 |
| 混合包装（如含容器） | 整体申报为“离合器油”，不可拆分申报容器 → 避免税率叠加 |
🌍 五、全球主要市场清关对比（2026年最新）
| 国家/地区 | 推荐HS Code | 关税 | 认证要求 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 🇺🇸 美国 | 3819.00.00.90 |
16.5%（可享微量豁免） | FDA/MSDS | 避免报 3819.00.00.10 |
| 🇨🇳 中国 | 3819.00.00.90 |
6.5% | CCC + RoHS | 无附加税 |
| 🇪🇺 欧盟 | 3819.00.00.90 |
0%（若符合REACH） | CE + REACH | 无附加税 |
| 🇦🇺 澳大利亚 | 3819.00.00.90 |
5% | RCM | 无附加税 |
| 🇯🇵 日本 | 3819.00.00.90 |
0% | PSE | 无附加税 |
📌 结论：
- 美国是唯一对离合器油加征附加税的市场； - 中国产离合器油在美清关成本可控，关键在于选对HS Code； -3819.00.00.90为最优选择，税仅16.5%，且可享微量豁免。
📌 六、常见错误 & 避坑指南（血泪教训）
❌ 错误1：将“离合器油”申报为 3819.00.00.10（液压制动液）
👉 后果：税率从16.5% → 41.5%，多缴25%，补税+滞纳金！
❌ 错误2：使用“润滑剂”或“机油”作为申报名称
👉 后果：误报为 3403.19.10.00 → 税率35.2%，且易被查验！
❌ 错误3：未提供MSDS或说明书，仅写“液体”
👉 后果：海关无法判断用途 → 延迟放行、退运、补税！
❌ 错误4：将“离合器油+容器”拆分申报
👉 后果：容器按 3923.29.00.00 申报 → 税率高达20%+ → 总税超50%！
✅ 正确做法：
“Clutch Fluid, Hydraulic Transmission Liquid, Synthetic Base, for Manual Transmission, 1L Bottle, MSDS Attached, Complies with ISO 11175”
🎯 七、结语：精准归类，省时省力，降本增效！
🎯 记住口诀：
🔹 “离合器油，别报制动液，16.5%是正解，41.5%是陷阱！”
🔹 “名称要准，用途要明，编码要对，税就省一半！”
📌 小贴士：
- 若你的离合器油原产于越南、墨西哥、泰国、马来西亚，可申请 IEEPA豁免，税率可降至0%~5%；
- 建议提前申请HS Code预裁定（Advance Ruling），避免清关风险。
📣 立即行动：
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用户评价
关于 HS 编码归类
协调制度（HS）是由世界海关组织（WCO）制定的国际贸易商品分类标准。全球 200 多个国家采用 HS 系统作为海关关税、贸易统计和进出口监管的基础。
每个 HS 编码遵循以下层级结构：
- 章（2 位）——商品大类（例如：第 84 章：机器和机械设备）
- 品目（4 位）——章内的更具体分类
- 子目（6 位）——国际通用细分，所有 WCO 成员国统一使用
- 本国细分（8-10 位）——各国自行扩展的细分编码，如美国 HTSUS 10 位编码
正确的 HS 编码归类对于顺利通关、准确缴纳关税和遵守贸易法规至关重要。错误归类可能导致海关延误、多缴关税或罚款。
从CN进口到US时，适用的关税税率可能包括：
- 最惠国（MFN）税率——适用于 WTO 成员国的标准关税税率
- 普通税率——适用于无贸易协定国家
- 贸易救济关税——附加关税，如 301 条款（反倾销）、232 条款（国家安全）或反补贴税
本页内容仅供参考。如需正式归类，请咨询当地海关或持牌报关代理。