Scented soy wax candle
CN → US| HS Code | Tariff Rate | Origin | Destination | Doc |
|---|---|---|---|---|
| 3406000000 | 17.5% | CN | US | Official Doc |
| 9505906000 | 10.0% | CN | US | Official Doc |
| 1521100060 | 17.5% | CN | US | Official Doc |
| 9505105020 | 10.0% | CN | US | Official Doc |
| 3406000000 | 17.5% | CN | US | Official Doc |
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AI Analysis
🕯️ 大豆蜡香薰蜡烛（Scented Soy Wax Candle）
🌐 HS Code 归类与清关指南 | 2026年最新税则全解析 | 精准通关策略
📌 一、产品定义与分类：大豆蜡烛的“身份谜题”
大豆蜡香薰蜡烛（Scented Soy Wax Candle）是由大豆蜡（植物蜡）制成，并添加了香精的照明或香氛产品。在国际贸易归类中，它存在三种截然不同的归类路径，直接决定了你的关税成本：
- 成品蜡烛类：被视为“蜡烛、锥形蜡烛及类似品”，强调其照明/燃烧功能。
- 节日/装饰用品类：被视为“其他节日或娱乐用品”，强调其装饰/礼品属性。
- 原料类（大豆蜡）：仅当作为未加工/半加工的大豆蜡原料进口时，才归入植物蜡类别。
⚠️ 关键区分点：
- 若为已成型、可燃烧、带芯的成品蜡烛 → 优先归入 3406.00.00.00 或 9505 系列；
- 若仅为大豆蜡原料（无芯、未制成蜡烛形状） → 归入 1521.10.00.60；
- 注意：同一产品在不同HS Code下，税率差异巨大（从10%到17.5%不等），归类错误将导致高额补税风险！
📦 二、HS Code 分类明细（基于提供数据）
| HS Code | 产品描述 | 适用场景 | 税率结构 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
3406.00.00.00 |
蜡烛、锥形蜡烛及类似品 | 标准香薰蜡烛、照明用蜡烛 | 17.5% | 基础0% + 加征7.5% + 122条款10% |
9505.90.60.00 |
其他节日/娱乐用品 | 节日装饰蜡烛、派对用品 | 10.0% | 基础0% + 加征0% + 122条款10% |
1521.10.00.60 |
其他植物蜡 | 大豆蜡原料（非成品蜡烛） | 17.5% | 仅适用于未加工蜡原料，非成品 |
9505.10.50.20 |
其他节日用品 | 节日消耗性庆祝用品 | 10.0% | 基础0% + 加征0% + 122条款10% |
3406.00.00.00 |
蜡烛类别 | 材质和用途明确的成品大豆蜡烛 | 17.5% | 同第一条，重复强调 |
🔍 重点提醒：
- 成品蜡烛通常归入 3406.00.00.00（17.5%）或 9505系列（10%）；
- 大豆蜡原料必须归入 1521.10.00.60（17.5%），切勿与成品混淆；
- 122条款关税10% 是固定附加税，所有条目均包含；
- 加征关税（7.5%） 仅出现在3406.00.00.00和1521.10.00.60，9505系列无此附加税，因此税率更低。
💰 三、关税税率详解（基于提供数据）
✅ 适用条件：
✅ 原产地：中国（CN）
✅ 生效时间：依据提供数据（2026年视角）
🎯 1. 3406.00.00.00 —— 蜡烛、锥形蜡烛及类似品
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0.0% |
| 加征关税 | 7.5% |
| 122条款关税 | 10% |
| 总税率 | 17.5% |
| 税额计算 | CIF × 17.5% |
| 法律依据 | 符合“蜡烛”分类，无节日属性豁免 |
📌 解释：
- 此归类强调产品的物理形态（蜡烛）；
- 若被认定为普通照明/香氛蜡烛，适用此税率；
- 无节日装饰属性证明时，默认此归类。
🎯 2. 9505.90.60.00 —— 其他节日/娱乐用品
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0.0% |
| 加征关税 | 0.0% |
| 122条款关税 | 10% |
| 总税率 | 10.0% |
| 税额计算 | CIF × 10.0% |
| 法律依据 | 符合“节日/娱乐用品”分类 |
📌 解释：
- 若产品明确用于节日装饰、派对、娱乐（如圣诞节蜡烛、生日蜡烛），可申请此归类；
- 关键优势：无加征关税（7.5%），总税率仅10%，比3406低7.5%；
- 需提供证据证明其“节日/装饰”属性（如包装设计、用途说明）。
🎯 3. 1521.10.00.60 —— 其他植物蜡
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0.0% |
| 加征关税 | 7.5% |
| 122条款关税 | 10% |
| 总税率 | 17.5% |
| 税额计算 | CIF × 17.5% |
| 法律依据 | 大豆蜡属于植物蜡 |
📌 解释：
- 仅适用于大豆蜡原料，不适用于成品蜡烛；
- 若误将成品蜡烛申报为此类，将被海关判定为归类错误，面临补税+罚款；
- 注意区分“蜡原料”与“蜡制品”。
🎯 4. 9505.10.50.20 —— 其他节日用品
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0.0% |
| 加征关税 | 0.0% |
| 122条款关税 | 10% |
| 总税率 | 10.0% |
| 税额计算 | CIF × 10.0% |
| 法律依据 | 节日消耗性庆祝用品 |
📌 解释：
- 与9505.90.60.00类似，适用于节日消耗品（如节日蜡烛、装饰物）；
- 同样享受10%低税率，无加征关税；
- 需提供节日用途证明。
🛠️ 四、清关实操建议（实战避坑指南）
✅ 1. 准备材料清单（缺一不可）
| 材料 | 必须提供 | 说明 |
|---|---|---|
| ✅ 产品实物照片 | ✔️ | 清晰显示蜡烛形态、包装、品牌 |
| ✅ 成分说明 | ✔️ | 明确标注“大豆蜡”、“香精”、“烛芯” |
| ✅ 用途证明 | ✔️ | 若申报节日用品，提供包装设计、宣传册 |
| ✅ 商业发票 | ✔️ | 准确描述为“Scented Soy Wax Candle”或“Soy Wax Material” |
| ✅ 原产地证明 | ✔️ | 确认原产国为中国 |
| ✅ 装箱单 | ✔️ | 列明每件数量、毛重、净重 |
✅ 2. 申报技巧（关键口诀）
🔥 “成品看用途，节日选9505，原料选1521，通用3406！”
| 情况 | 正确申报方式 | 错误做法 |
|---|---|---|
| 成品香薰蜡烛（日常使用） | 3406.00.00.00（17.5%） |
误报为节日用品 → 10%（但若被查，补税7.5%+罚款） |
| 成品香薰蜡烛（节日装饰） | 9505.90.60.00 或 9505.10.50.20（10%） |
误报为3406 → 17.5%（多缴7.5%） |
| 大豆蜡原料（未加工） | 1521.10.00.60（17.5%） |
误报为成品蜡烛 → 归类错误 |
| 成品蜡烛+装饰盒 | 整体申报 | 拆分申报 → 风险极高 |
✅ 3. 特殊情况处理
| 情况 | 处理建议 |
|---|---|
| OEM定制蜡烛 | 提供客户订单+设计图纸，明确用途 |
| 节日限定款蜡烛 | 提供节日包装、宣传材料，争取9505归类 |
| 混合包装（蜡烛+精油） | 按主要功能归类，通常蜡烛为主体，归3406 |
| 大豆蜡原料进口 | 明确标注“Soy Wax Flakes/Pellets”，非“Candle” |
🌍 五、全球主要市场清关对比（基于提供数据）
| 国家/地区 | 推荐HS Code | 关税 | 认证要求 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 🇺🇸 美国 | 9505.90.60.00（节日）/ 3406.00.00.00（通用） |
10% / 17.5% | 无特殊认证 | 122条款10%必收，加征7.5%视归类 |
| 🇨🇳 中国 | 3406.00.00.00 |
5% | 无特殊认证 | 无附加税，成本低 |
| 🇪🇺 欧盟 | 3406.00.00.00 |
0% | CE + REACH | 无附加税，但需符合化学品法规 |
| 🇦🇺 澳大利亚 | 3406.00.00.00 |
5% | 无特殊认证 | 无附加税 |
| 🇯🇵 日本 | 3406.00.00.00 |
0% | PSE（若带电） | 无附加税 |
📌 结论：
- 美国市场关税差异显著：选择9505系列可节省7.5%关税；
- 欧盟、日本等市场无附加税，按基础税率执行；
- 中国产大豆蜡烛在美国清关时，务必谨慎选择HS Code！
📌 六、常见错误 & 避坑指南（血泪教训）
❌ 错误1：将成品蜡烛申报为“大豆蜡原料”
👉 后果：海关判定为伪报品名，补税+罚款+信誉受损！
❌ 错误2：将日常香薰蜡烛申报为“节日用品”
👉 后果：若无法提供节日用途证明，将被退回到3406，补税7.5% + 滞纳金！
❌ 错误3：未区分“加征关税”与“122条款”
👉 后果：误以为所有HS Code都免加征，实际3406和1521需额外支付7.5%！
❌ 错误4：混合包装（蜡烛+精油瓶）拆分申报
👉 后果：海关可能要求整体归类，导致税率争议和清关延迟！
✅ 正确做法：
“Scented Soy Wax Candle, 7oz, Lavender Scent, for Home Fragrance, Model XYZ, Packaging: Cardboard Box”
🎯 七、结语：精准归类，降本增效！
🎯 记住口诀：
🔹 “成品蜡烛看用途，节日装饰选9505（10%），日常照明选3406（17.5%），原料只归1521（17.5%）！”
🔹 “122条款10%跑不掉，加征7.5%要看清，归类一步错，补税上万块！”
📌 小贴士：
- 若产品明确用于节日、派对、装饰，优先申请 9505.90.60.00 或 9505.10.50.20，节省7.5%关税；
- 若为日常家用香薰蜡烛，归入 3406.00.00.00，虽税率17.5%，但申报简单；
- 大豆蜡原料务必归入 1521.10.00.60，切勿与成品混淆；
- 建议提前申请HS Code预裁定，确保归类准确，避免清关风险。
📣 立即行动：
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Customer Reviews
About HS Code Classification
The Harmonized System (HS) is an internationally standardized nomenclature developed by the World Customs Organization (WCO) to classify traded products. Over 200 countries use the HS system as the basis for customs tariffs, trade statistics, and import/export regulations.
Each HS code follows a hierarchical structure:
- Chapter (2 digits) — Broad category of goods (e.g., Chapter 84: Machinery and Mechanical Appliances)
- Heading (4 digits) — More specific grouping within the chapter
- Subheading (6 digits) — Internationally standardized breakdown, used by all WCO member countries
- National subdivisions (8-10 digits) — Country-specific extensions for further classification, such as US HTSUS 10-digit codes
Correct HS code classification is essential for smooth customs clearance, accurate duty payment, and compliance with trade regulations. Misclassification can lead to customs delays, overpayment of duties, or penalties.
When importing from CN to US, the applicable tariff rates may include:
- Most-Favored-Nation (MFN) rate — The standard duty rate applied to WTO members
- General rate — Applied to countries without trade agreements
- Trade remedy duties — Additional tariffs such as Section 301 (anti-dumping), Section 232 (national security), or countervailing duties
The information provided on this page is for reference purposes only. For official classification, please consult with your local customs authority or a licensed customs broker.