彩色铅笔
CN → US| HS Code | Tariff Rate | Origin | Destination | Doc |
|---|---|---|---|---|
| 9609908000 | 17.5% | CN | US | Official Doc |
| 9609100000 | 0.0% | CN | US | Official Doc |
| 9609202000 | 17.5% | CN | US | Official Doc |
| 4421919820 | 38.3% | CN | US | Official Doc |
| 4421999820 | 38.3% | CN | US | Official Doc |
Product Images
AI Analysis
🎨 彩色铅笔（Colored Pencils）
🌐 HS Code 参考与清关指南 | 2026年最新税则全解析 | 专业级通关策略
📌 一、产品定义与分类：你真的了解“彩色铅笔”吗？
彩色铅笔，是专为绘画、手绘、艺术创作、儿童教育及设计制图而设计的书写/绘图工具。其核心特征为：
- 以木质或塑料外壳包裹彩色铅芯（通常为蜡质、油性或水性颜料混合物）；
- 通过手握摩擦在纸张/画布上留下色彩痕迹；
- 可用于素描、上色、细节描绘等用途。
⚠️ 关键区分点：
- 若仅含“铅芯”但无外壳或未组装 → 归入 9609.20.20.00（铅芯类）；
- 若为完整铅笔形态（带木质/塑料外壳+彩色铅芯） → 归入 9609.90.80.00 / 9609.10.00.00；
- 若为未加工的铅笔坯材（仅木质笔杆，未嵌入铅芯） → 归入 4421.91.98.20 / 4421.99.98.20。
📦 二、HS Code 分类明细（2026年最新税则权威对照）
| HS Code | 产品描述 | 适用场景 | 是否完整铅笔？ | 是否含铅芯？ |
|---|---|---|---|---|
9609.90.80.00 |
其他书写或绘图工具，包括彩色铅笔、蜡笔等，非铅笔类 | 艺术用彩色铅笔、儿童绘画笔、美术套装 | ✅ 是 | ✅ 是 |
9609.10.00.00 |
铅笔（包括彩色铅笔），无论是否带橡皮 | 通用彩色铅笔、美术铅笔、学生用彩色笔 | ✅ 是 | ✅ 是 |
4421.91.98.20 |
未加工的木质铅笔坯，用于制造铅笔，非成品 | 铅笔毛坯、未嵌芯的木杆 | ❌ 否 | ❌ 否 |
4421.99.98.20 |
其他未加工的木质制品，用于制造铅笔，非成品 | 铅笔杆半成品、木条、木坯 | ❌ 否 | ❌ 否 |
9609.20.20.00 |
铅芯，用于铅笔、绘图笔等，非彩色 | 铅笔芯（黑/灰）、绘图芯、蜡笔芯 | ❌ 否 | ✅ 是（但非彩色） |
🔍 重点提醒：
- “彩色铅笔”必须是“已组装完成”的产品，否则不能归入9609.90.80.00或9609.10.00.00；
- 若仅为“铅芯”或“木杆”，即使颜色多样，也不能归为彩色铅笔，需按材质和用途重新归类。
💰 三、2026年最新关税税率详解（含附加税、政策附加）
✅ 适用国家：美国（US）
✅ 原产地：中国（CN）
✅ 生效时间：2025年11月10日起（含后续进口）
🎯 1. 9609.90.80.00 —— 彩色铅笔（完整成品）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础关税 | 0%（ad valorem） |
| USITC附加税（301条款） | +7.5%（来自《美国贸易法》第301条款） |
| IEEPA附加税（122条款） | +10%（《国际紧急经济权力法》下的对华加征） |
| 总税率 | 17.5% |
| 税额计算 | 按CIF价值 × 17.5% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可（deny_de_minimis） |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.25 → IEEPA:9903.01.24 → USITC:9609.90.80.00 → FOOTNOTE:9903.88.01 |
📌 解释：
- 该编码适用于已组装、可直接使用的彩色铅笔，如美术套装、儿童绘画笔； - “基础关税为0%”是标准税率，但叠加“7.5% + 10%”构成最终17.5%； - “122条款” 指《国际紧急经济权力法》（IEEPA）第122条，对华加征关税，适用于所有中国原产商品，除非有豁免。
🎯 2. 9609.10.00.00 —— 铅笔（包括彩色铅笔）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础关税 | 14¢/gross + 4.3%（按重量+价值双重计税） |
| USITC附加税（301条款） | +7.5% |
| IEEPA附加税（122条款） | +10% |
| 总税率 | 14¢/gross + 4.3% + 17.5% |
| 税额计算 | 按重量（gross）计14¢ + 按CIF价值×(4.3% + 17.5%) |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可（deny_de_minimis） |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.25 → IEEPA:9903.01.24 → USITC:9609.10.00.00 → FOOTNOTE:9903.88.01 |
📌 解释：
- 此编码适用于按“重量+价值”双重计税的铅笔，常见于大批量出口； - “14¢/gross”指每100磅（gross） 收取14美分； - “4.3%”为基础关税中按价值部分； - 叠加7.5% + 10%，最终总税率达 17.5% + 4.3% + 14¢/gross； - 特别注意：若产品为“彩色铅笔”，必须确认是否符合“铅笔”形态，否则不得归入此编码。
🎯 3. 4421.91.98.20 —— 未加工的木质铅笔坯（非成品）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础关税 | 3.3% |
| USITC附加税（301条款） | +25.0% |
| IEEPA附加税（122条款） | +10% |
| 总税率 | 38.3% |
| 税额计算 | CIF价值 × 38.3% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.25 → IEEPA:9903.01.24 → USITC:4421.91.98.20 → FOOTNOTE:9903.88.01 |
📌 解释：
- 仅适用于未嵌入铅芯的木质笔杆，如“木条”、“铅笔毛坯”； - 若为成品彩色铅笔，严禁归入此编码； - 25% USITC附加税来自第301条款，针对“中国原产工业品”； - 10% IEEPA为对华加征； - 合计38.3%，属于极高关税，必须避免误报！
🎯 4. 4421.99.98.20 —— 其他未加工木质制品（用于铅笔）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础关税 | 3.3% |
| USITC附加税（301条款） | +25.0% |
| IEEPA附加税（122条款） | +10% |
| 总税率 | 38.3% |
| 税额计算 | CIF × 38.3% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.25 → IEEPA:9903.01.24 → USITC:4421.99.98.20 → FOOTNOTE:9903.88.01 |
📌 解释：
- 与上一条类似，适用于未加工的木质材料，如木条、木片、木坯； - 与“彩色铅笔”无直接关联，若为成品，绝对不能归入此编码； - 误报将导致补税、罚款、退运。
🎯 5. 9609.20.20.00 —— 铅芯（非彩色）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础关税 | 0% |
| USITC附加税（301条款） | +7.5% |
| IEEPA附加税（122条款） | +10% |
| 总税率 | 17.5% |
| 税额计算 | CIF × 17.5% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.25 → IEEPA:9903.01.24 → USITC:9609.20.20.00 → FOOTNOTE:9903.88.01 |
📌 解释：
- 仅适用于铅芯本身，如黑铅芯、绘图芯； - 不适用于彩色铅笔，即使颜色多样，只要不是“铅芯”形态，不得归入此编码； - 若为“彩色铅芯”但未组装成铅笔，仍需按“铅芯”归类，但必须提供清晰证据。
🛠️ 四、清关实操建议（实战避坑指南）
✅ 1. 准备材料清单（缺一不可）
| 材料 | 必须提供 | 说明 |
|---|---|---|
| ✅ 产品规格书 | ✔️ | 明确标注“彩色铅笔”、“木质外壳”、“彩色铅芯” |
| ✅ 产品照片（含包装、标签） | ✔️ | 清晰显示“完整铅笔”形态，非裸芯或木杆 |
| ✅ 商业发票 | ✔️ | 申报名称必须为“Colored Pencils”或“Artistic Colored Pencils” |
| ✅ 原产地证明（CO） | ✔️ | 若非中国产，可申请优惠税率 |
| ✅ 装箱单 | ✔️ | 说明每箱数量、重量、是否含橡皮、是否为套装 |
| ✅ 第三方检测报告 | ✔️ | RoHS、REACH、CPSIA（儿童产品） |
| ✅ 产品结构图 | ✔️ | 用于判断是否为“完整铅笔” |
✅ 2. 申报技巧（关键口诀）
🔥 “完整不拆，颜色不乱，铅芯不混，坯材不报！”
| 情况 | 正确申报方式 | 错误做法 |
|---|---|---|
| 完整彩色铅笔（带外壳） | 9609.90.80.00 或 9609.10.00.00 |
误报为“铅芯” → 17.5% |
| 仅彩色铅芯（未组装） | 9609.20.20.00 |
误报为“铅笔” → 17.5% |
| 未加工木杆（无芯） | 4421.91.98.20 或 4421.99.98.20 |
误报为“彩色铅笔” → 38.3% |
| 成套彩色铅笔（含橡皮） | 9609.90.80.00 |
拆分申报 → 每项17.5% |
| 木杆+铅芯分开发货 | 必须合并申报 | 拆分 → 高税风险 |
✅ 3. 特殊情况处理
| 情况 | 处理建议 |
|---|---|
| 儿童美术套装（含铅笔+刷子+画纸） | 整体申报为“Art Set” → 归入 9609.90.80.00，不可拆分 |
| 可替换铅芯的彩色铅笔 | 仍归 9609.90.80.00，不归 9609.20.20.00 |
| 环保彩色铅笔（无毒、可降解） | 提供环保认证，可申请“绿色产品”优先放行 |
| OEM定制彩色铅笔 | 提供客户订单+设计图，避免被认定为“非标准” |
🌍 五、全球主要市场清关对比（2026年最新）
| 国家/地区 | 推荐HS Code | 关税 | 认证要求 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 🇺🇸 美国 | 9609.90.80.00 |
17.5%（中国产） | CPSIA、RoHS | 301+122条款加征 |
| 🇨🇳 中国 | 9609.90.80.00 |
5% | CCC、RoHS | 无附加税 |
| 🇪🇺 欧盟 | 9609.90.80.00 |
0%（若符合CE） | CE、REACH | 无附加税 |
| 🇦🇺 澳大利亚 | 9609.90.80.00 |
5% | RCM | 无附加税 |
| 🇯🇵 日本 | 9609.90.80.00 |
0% | PSE | 无附加税 |
📌 结论：
- 美国是唯一对彩色铅笔加征高额附加税的市场； - 中国产彩色铅笔在美清关成本极高，建议提前评估是否转产或调整供应链。
📌 六、常见错误 & 避坑指南（血泪教训）
❌ 错误1：将“彩色铅笔”申报为“铅芯”或“木杆”
👉 后果：误报为高税率编码，补税+罚款！
❌ 错误2：将“未加工木杆”申报为“彩色铅笔”
👉 后果：税率从17.5%飙升至38.3%！
❌ 错误3：未提供产品照片，仅写“彩色铅笔”
👉 后果：海关无法判断是否为“完整铅笔” → 延迟放行或退运！
❌ 错误4：使用“铅笔坯”或“木条”作为申报名称
👉 后果：若实际为成品，归类错误 → 补税+滞纳金！
✅ 正确做法：
“Colored Pencils, 12-pack, Wooden Shaft, Water-based Color Lead, Non-toxic, For Art & Kids, RoHS & CPSIA Certified”
🎯 七、结语：专业申报，省时省力，降本增效！
🎯 记住口诀：
🔹 “完整不拆，颜色不乱，铅芯不混，坯材不报！”
🔹 “HS Code定生死，税率差20点，申报差一步，补税上万块！”
📌 小贴士：
若你的彩色铅笔原产于越南、墨西哥、泰国、马来西亚，可申请 IEEPA豁免，税率仅为 0%~5%；
建议提前申请预裁定（Advance Ruling），避免清关风险。
📣 立即行动：
📞 联系专业报关行 + 提供产品图 + 申请HS Code预裁定
🚀 让你的彩色铅笔，顺利通关，高效出海，利润翻倍！
✨ 专业清关，从精准归类开始！
💼 你的每一分成本，都值得被精确计算！
Customer Reviews
About HS Code Classification
The Harmonized System (HS) is an internationally standardized nomenclature developed by the World Customs Organization (WCO) to classify traded products. Over 200 countries use the HS system as the basis for customs tariffs, trade statistics, and import/export regulations.
Each HS code follows a hierarchical structure:
- Chapter (2 digits) — Broad category of goods (e.g., Chapter 84: Machinery and Mechanical Appliances)
- Heading (4 digits) — More specific grouping within the chapter
- Subheading (6 digits) — Internationally standardized breakdown, used by all WCO member countries
- National subdivisions (8-10 digits) — Country-specific extensions for further classification, such as US HTSUS 10-digit codes
Correct HS code classification is essential for smooth customs clearance, accurate duty payment, and compliance with trade regulations. Misclassification can lead to customs delays, overpayment of duties, or penalties.
When importing from CN to US, the applicable tariff rates may include:
- Most-Favored-Nation (MFN) rate — The standard duty rate applied to WTO members
- General rate — Applied to countries without trade agreements
- Trade remedy duties — Additional tariffs such as Section 301 (anti-dumping), Section 232 (national security), or countervailing duties
The information provided on this page is for reference purposes only. For official classification, please consult with your local customs authority or a licensed customs broker.