草药与根茎
CN → USProduct Images
AI Analysis
🌿 草药与根茎（Herbs and Roots）
🌐 HS Code 参考与清关指南 | 2026年最新税则全解析 | 专业级通关策略
📌 一、产品定义与分类：你真的了解“草药与根茎”吗？
“草药与根茎”是一个广泛且复杂的类别，涵盖了从传统的中药材到现代植物提取物、香料及干货农产品。在国际贸易中，它们主要根据加工程度、用途（药用/食用）和形态（新鲜/干燥）进行严格区分。
核心分类逻辑：
1. 新鲜/冷藏：归入第07章或第12章（初级农产品）；
2. 干燥/切片：归入第12章（油籽/药料）或第09章（香料）；
3. 提取/粉末：归入第13章（精油/树脂）或第21章（调味制剂）；
4. 成药/制剂：归入第30章（药品）。
⚠️ 关键区分点：
- 若仅为简单干燥、切片、去枝，未改变基本化学特性 → 通常归入 1211 或 0909；
- 若经过提取、蒸馏、浓缩，制成精油或浸膏 → 归入 1302 或 2106；
- 若混合了其他辅料制成成品药（如胶囊、丸剂） → 归入 3004 或 3003；
- 若作为食品添加剂或香料（如八角、桂皮） → 归入 0909 或 0910。
📦 二、HS Code 分类明细（2026年最新税则权威对照）
| HS Code | 产品描述 | 适用场景 | 加工程度 |
|---|---|---|---|
1211.90.00.00 |
主要用作药料的植物及其部分（新鲜、冷藏、干燥） | 人参、当归、枸杞、甘草、黄芪（整根/切片） | ✅ 初级加工（干燥/切片） |
0909.20.00.00 |
茴香籽、八角茴香、小茴香籽 | 香料类根茎/果实 | ✅ 干燥/粉碎 |
0910.99.00.00 |
姜、藏红花、姜黄等香料 | 生姜粉、姜黄粉、干姜 | ✅ 干燥/粉碎 |
1302.19.90.00 |
植物液汁及浸膏（非咖啡茶） | 中药浓缩膏、植物提取物 | ✅ 深度提取 |
1302.32.00.00 |
阿拉伯胶、没药、乳香等天然树脂 | 天然树脂类药材 | ✅ 采集/干燥 |
3004.90.99.90 |
其他已配剂量药品或零售包装药品 | 中药胶囊、颗粒剂、片剂 | ✅ 制剂/成药 |
2106.90.90.90 |
其他未列名食品制剂 | 草本茶包、膳食补充剂（非药用宣称） | ✅ 混合/调味 |
0813.40.00.00 |
果干（含桃、李、杏等） | 干果类辅料 | ✅ 脱水 |
🔍 重点提醒：
-1211是核心章节：绝大多数未制成成药的“草药原料”都归于此；
- 区分“药”与“食品”：若宣称“治疗功效”需按药品（30章）申报；若仅为“保健/食用”，可按食品（21章或12章）申报，但需提供合规证明；
- 提取物 vs 原料：乙醇提取、水提取后的残渣或浸膏，税率和监管要求与原料完全不同。
💰 三、2026年最新关税税率详解（含附加税、政策附加）
✅ 适用国家：美国（US）
✅ 原产地：中国（CN）
✅ 生效时间：2025年11月10日起（含后续进口）
🎯 1. 1211.90.00.00 —— 主要用作药料的植物（如人参、枸杞）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0%（ad valorem） |
| USITC附加税 | +25%（来自USITC Footnote 9903.88.01） |
| IEEPA附加税 | +10%（针对中国/香港产品，自2025年11月10日起） |
| 总税率 | 35% |
| 税额计算 | CIF × 35% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可（deny_de_minimis） |
| 法律依据路径 | IEEPA:9903.01.25 → USITC:1211.90.00.00 → FOOTNOTE:9903.88.01 |
📌 解释：
- 中草药原料虽为基础农产品，但因涉及“301条款”清单，仍被加征高额关税；
- 注意：若产品为“人参”，部分特定规格可能豁免，但需逐案核实；
- 合计35%，对低值高重的草药贸易冲击较大。
🎯 2. 0909.20.00.00 —— 八角茴香、小茴香籽（香料类）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0% |
| USITC附加税 | +25%（若列入301清单） |
| IEEPA附加税 | +10% |
| 总税率 | 35%（若受制裁）或 0%（若豁免） |
| 税额计算 | CIF × 35% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
| 法律依据路径 | 需核实是否在USTR豁免清单中 |
📌 注意：
- 部分香料因美国本土产量低，可能获得临时豁免，需查询最新USTR豁免清单；
- 若未豁免，税率同草药原料。
🎯 3. 1302.19.90.00 —— 植物液汁及浸膏（提取物）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0%~5% |
| USITC附加税 | +25% |
| IEEPA附加税 | +10% |
| 总税率 | 35%~40% |
| 税额计算 | CIF × 35%~40% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
📌 解释：
- 提取物属于高附加值产品，但同样受中美贸易摩擦影响；
- 注意：若提取物用于“食品添加剂”，可能归入不同子目，税率需单独核查。
🎯 4. 3004.90.99.90 —— 已配剂量药品（中药成药）
| 项目 | 内容 |
|---|---|
| 基础税率 | 0% |
| USITC附加税 | +25% |
| IEEPA附加税 | +10% |
| 总税率 | 35% |
| 税额计算 | CIF × 35% |
| 是否可享受微量豁免 | ❌ 不可 |
📌 解释：
- 成药虽为最终产品，但同样受关税影响；
- 注意：需通过FDA注册或合规证明，否则可能因“非法药品”被拒。
🛠️ 四、清关实操建议（实战避坑指南）
✅ 1. 准备材料清单（缺一不可）
| 材料 | 必须提供 | 说明 |
|---|---|---|
| ✅ 植物学名称（拉丁名） | ✔️ | 如 Panax ginseng C.A.Mey，精确到种 |
| ✅ 加工过程说明 | ✔️ | 干燥、切片、提取等步骤 |
| ✅ 成分分析报告 | ✔️ | 活性成分含量、农残、重金属检测 |
| ✅ 用途声明 | ✔️ | 明确“药用”、“食用”或“香料” |
| ✅ 原产地证明（CO） | ✔️ | 若为非中国产品，可申请优惠税率 |
| ✅ FDA注册文件 | ✔️ | 若为食品/膳食补充剂，需提供FDA Facility Registration |
| ✅ 成分标签 | ✔️ | 符合进口国标签法规 |
✅ 2. 申报技巧（关键口诀）
🔥 “原料看干鲜，提取看浸膏，成药看剂型，香料看用途！”
| 情况 | 正确申报方式 | 错误做法 |
|---|---|---|
| 干燥人参片 | 1211.90.00.00 |
误报为“食品” → 可能罚款 |
| 生姜粉 | 0910.99.00.00 |
误报为“草药” → 税率差异 |
| 中药浓缩膏 | 1302.19.90.00 |
误报为“原料” → 归类错误 |
| 胶囊装中药 | 3004.90.99.90 |
误报为“原料” → 需FDA许可 |
| 草本茶包 | 2106.90.90.90 |
误报为“药品” → 需药品批文 |
✅ 3. 特殊情况处理
| 情况 | 处理建议 |
|---|---|
| 濒危物种药材（如犀角、虎骨、部分兰科） | ❌ 禁止进口，需CITES证明，否则刑事处罚 |
| 含麻黄碱草药（如麻黄） | ⚠️ 高风险，需DEA备案，易被扣关 |
| 农残超标 | 🚫 退运，需提供第三方检测报告 |
| 混合草药包 | 📦 拆分申报，若成分复杂，需逐一归类 |
🌍 五、全球主要市场清关对比（2026年最新）
| 国家/地区 | 推荐HS Code | 关税 | 认证要求 | 备注 |
|---|---|---|---|---|
| 🇺🇸 美国 | 1211.90.00.00 |
35%（中国产） | FDA + USDA | 需农残检测 |
| 🇨🇳 中国 | 1211.90.00.00 |
免费（多数） | CCC + GMP | 无额外附加税 |
| 🇪🇺 欧盟 | 1211.90.90 |
0%（若符合EC 138/2013） | EC 834/2007 | 需有机认证 |
| 🇦🇺 澳大利亚 | 1211.90.00 |
5% | AQIS | 需检疫处理 |
| 🇯🇵 日本 | 1211.90.90 |
0%~5% | FSC | 需残留药检测 |
📌 结论：
- 美国关税最高，且监管最严（FDA+USDA双重检查）；
- 欧盟对有机和农残要求极高，需提前准备认证；
- 日本对农药残留标准极严，需针对性检测。
📌 六、常见错误 & 避坑指南（血泪教训）
❌ 错误1：将“中药成药”申报为“植物原料”
👉 后果：需补办FDA药品批文 → 退运+高额罚金！
❌ 错误2：未提供植物学拉丁名
👉 后果：海关无法确认物种 → 扣留调查，甚至误判为濒危物种
❌ 错误3：忽略农残检测
👉 后果：EU/US拒绝入境 → 整批销毁
❌ 错误4：将“香料”误报为“草药”
👉 后果：税率差异（如八角茴香可能豁免），导致多缴税或处罚
✅ 正确做法：
“Dried Ginseng Root Slices, Panax ginseng C.A.Mey, 500g/bag, for medicinal use, with Phytosanitary Certificate and FDA Registration”
🎯 七、结语：专业申报，合规出海，降本增效！
🎯 记住口诀：
🔹 “原料看干鲜，提取看浸膏，成药看剂型，香料看用途！”
🔹 “HS Code定生死，税率差25点，申报差一步，补税上万块！”
📌 小贴士：
若你的草药原产于越南、泰国、印度，可申请 自由贸易协定（FTA）优惠税率，如RCEP、CPTPP，税率可能降至 0%~5%；
建议提前申请预裁定（Advance Ruling），避免清关风险。
📣 立即行动：
📞 联系专业报关行 + 提供产品图 + 申请HS Code预裁定
🚀 让你的草药，顺利通关，高效出海，利润翻倍！
✨ 专业清关，从精准归类开始！
💼 你的每一分成本，都值得被精确计算！
Customer Reviews
About HS Code Classification
The Harmonized System (HS) is an internationally standardized nomenclature developed by the World Customs Organization (WCO) to classify traded products. Over 200 countries use the HS system as the basis for customs tariffs, trade statistics, and import/export regulations.
Each HS code follows a hierarchical structure:
- Chapter (2 digits) — Broad category of goods (e.g., Chapter 84: Machinery and Mechanical Appliances)
- Heading (4 digits) — More specific grouping within the chapter
- Subheading (6 digits) — Internationally standardized breakdown, used by all WCO member countries
- National subdivisions (8-10 digits) — Country-specific extensions for further classification, such as US HTSUS 10-digit codes
Correct HS code classification is essential for smooth customs clearance, accurate duty payment, and compliance with trade regulations. Misclassification can lead to customs delays, overpayment of duties, or penalties.
When importing from CN to US, the applicable tariff rates may include:
- Most-Favored-Nation (MFN) rate — The standard duty rate applied to WTO members
- General rate — Applied to countries without trade agreements
- Trade remedy duties — Additional tariffs such as Section 301 (anti-dumping), Section 232 (national security), or countervailing duties
The information provided on this page is for reference purposes only. For official classification, please consult with your local customs authority or a licensed customs broker.